जब जोड़े तलाक लेते हैं, तो संपत्ति आमतौर पर विभाजित होती है। हालाँकि, यह विभाजन स्वचालित रूप से सेवानिवृत्ति योजनाओं का विस्तार नहीं करता है। यह वह जगह है जहाँ एक योग्य घरेलू संबंध आदेश (QDRO) चलन में आ सकता है। QDRO एक अदालत का आदेश है जो विशिष्ट प्रकार की सेवानिवृत्ति योजनाओं को विभाजित करने के लिए उपयोग किया जाता है, जिसमें योग्य और 403 (बी) योजनाएं शामिल हैं। एक घर के लिए भुगतान करने के लिए QDRO पैसे का उपयोग करने पर विचार करने के लिए कई मुद्दे हैं, जिसमें एक प्रारंभिक वितरण जुर्माना और संघीय कर रोक की कमी शामिल है। यहाँ इन मुद्दों पर एक करीब से देखो:
आंतरिक राजस्व सेवा के अनुसार, एक QDRO "एक निर्णय, डिक्री या एक सेवानिवृत्ति योजना के लिए आदेश है जो एक पति या पत्नी, पूर्व पति, बच्चे, या एक प्रतिभागी के अन्य आश्रित को बाल समर्थन, गुजारा भत्ता या वैवाहिक संपत्ति के अधिकार का भुगतान करता है।"
प्रारंभिक वितरण जुर्माना
एक योग्य घरेलू संबंध आदेश (QDRO) के अनुसार एक योग्य योजना से वितरित परिसंपत्तियों को सामान्य 10% जल्दी-वापसी जुर्माना से छूट दी गई है। इसलिए यदि आप 59 वर्ष से कम आयु के हैं और संपत्ति के किसी भी हिस्से का तुरंत उपयोग करना चाहते हैं, तो यह व्यावहारिक हो सकता है कि परिसंपत्तियों के उस हिस्से को एक आईआरए पर रोल न करें। फंड्स को एक पारंपरिक IRA पर रोल किया गया और फिर उस IRA से वितरित को 10% पेनल्टी के अधीन किया जाएगा , जब तक कि आप एक अपवाद को पूरा नहीं करते। आप अपने पारंपरिक इरा के लिए सीधे रोलओवर के रूप में संसाधित राशि का एक हिस्सा और आपके लिए भुगतान किया गया शेष राशि रख सकते हैं। राशि जो आपके IRA के लिए सीधे रोलओवर के रूप में संसाधित की जाती है, वह कर रोक के अधीन नहीं होगी।
कर रोक
क्योंकि QDRO के अनुसार आपको जो योग्य योजना परिसंपत्तियाँ प्राप्त होती हैं, वे रोलओवर-योग्य होती हैं, जो कि योग्य सेवानिवृत्ति योजना के बजाय सीधे आपको भुगतान की जाती हैं, अनिवार्य रोक के अधीन होगी। संघीय करों के लिए यह रोक 20% है और आपके निवास की स्थिति के आधार पर, भुगतानकर्ता राज्य करों के लिए राशि भी रोक सकता है। इसलिए, आपको यह सुनिश्चित करने के लिए वितरण राशि को बढ़ाने की आवश्यकता हो सकती है कि आपके द्वारा प्राप्त शुद्ध राशि उस घर के लिए आपकी वित्तीय आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए पर्याप्त है।
वितरण एक निश्चित अवधि में लिया जा सकता है
जब तक आपको तुरंत कुछ धन की आवश्यकता न हो, आप अपने पारंपरिक IRA को परिसंपत्तियों पर रोल करने का विकल्प चुन सकते हैं और आपके पास समय के साथ (IRA से) भुगतान किए गए वितरण होंगे। कम से कम पांच साल के लिए या जब तक आपकी आयु 59 wh (जो भी लंबी हो) आपको 10% प्रारंभिक-वितरण दंड से छूट दी गई है, बशर्ते कि भुगतान कुछ आवश्यकताओं को पूरा करता है। इसे आमतौर पर समान आवधिक भुगतान या 72 (टी) वितरण के रूप में जाना जाता है। यदि आप इस विकल्प पर विचार करने का निर्णय लेते हैं, तो आपको प्रत्येक वर्ष प्राप्त होने वाली राशि को जानना होगा और यह तय करना होगा कि यह राशि आपकी आवश्यकताओं को पूरा करती है या नहीं।
कई योग्य योजनाएँ एक प्रतिभागी को QDRO तक संपत्ति का वितरण नहीं करेगी, इस मामले में, आपका पूर्व पति, एक ट्रिगर घटना का अनुभव करता है, जैसे कि सेवानिवृत्ति की आयु तक पहुँचने या नियोक्ता के साथ सेवा से अलग होना। कुछ योजनाएं QDRO को एक ट्रिगरिंग इवेंट मानती हैं।
एसेट को एक रोथ इरा में परिवर्तित करना
