एक रोटी के लिए बहुत अमीर? यह करो

विषय - सूची

• कैसे एक पिछले दरवाजे रोथ इरा काम करता है
• रोथ रूपांतरण कर काटो
• जब एक पिछले दरवाजे रोथ नब्ज
• तल - रेखा

अधिक आय अर्जित करना एक अधिक आरामदायक सेवानिवृत्ति की कुंजी की तरह लग सकता है, लेकिन यह वास्तव में कुछ प्रकार के कर-सुविधा सेवानिवृत्ति बचत में बाधा बन सकता है। ऐसा इसलिए है क्योंकि एक बड़ा वेतन आपको रोथ व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (रोथ इरा) में योगदान देने से रोक सकता है। 2020 के लिए रोथ इरा योगदान एकल फिल् मर्स के लिए $ 139, 000 (2019 में $ 137k से अधिक) की संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) के साथ या अधिक और विवाहित जोड़ों को संयुक्त रूप से दाखिल करने की अनुमति नहीं है, जिनके एमएजीआई $ 206, 000 (2019 में $ 203k से अधिक) से अधिक है।

एक रोथ IRA सेवानिवृत्ति में कर-मुक्त योग्य वितरण के लिए अनुमति देता है, जो कि आपके सेवानिवृत्त होने पर उच्च कर ब्रैकेट में उतरने का अनुमान लगाने पर अमूल्य हो सकता है। सौभाग्य से, वहाँ करदाताओं के लिए रोथ इरा सड़क मार्ग के लिए एक उपलब्ध समाधान है: एक पिछले दरवाजे रोथ इरा।

चाबी छीन लेना

• 2020 में यदि आप $ 139, 000 से अधिक फाइलिंग एकल या $ 206, 000 फाइलिंग संयुक्त रूप से एक विवाहित जोड़े के रूप में करते हैं, तो आप Roth IRA में कोई योगदान करने से वंचित हैं। यदि आप एक पारंपरिक IRA में संपत्ति को Roth सीआरए में संपत्ति में परिवर्तित करते हैं, तो आप नहीं हैं उस इरा में योगदान देना; वास्तव में, आप एक बैकडोर के माध्यम से इसमें गए हैं, इसलिए नाम "बैकडोर रोथ।" यदि आपके पारंपरिक आईआरए में कोई प्रेटैक्स डॉलर हैं, तो आपको रूपांतरण के समय उन पर करों का भुगतान करना होगा।

कैसे एक पिछले दरवाजे रोथ इरा काम करता है

एक बैकडोर रोथ इरा एक रोथ इरा रूपांतरण का दूसरा नाम है। इस लेनदेन में पारंपरिक IRA परिसंपत्तियों को Roth IRA परिसंपत्तियों में परिवर्तित करना शामिल है। यह एक मल्टीस्टेज प्रक्रिया है।

एक पिछले दरवाजे रोथ के यांत्रिकी के संदर्भ में, पहला कदम एक nondeductible IRA में योगदान कर रहा है। यह एक पारंपरिक IRA को संदर्भित करता है, जिसका योगदान कर की आय, दाखिल करने की स्थिति, और नियोक्ता की सेवानिवृत्ति योजना द्वारा कवरेज के आधार पर कर कटौती के लिए पात्र नहीं है।

एक बार nondeductible IRA वित्त पोषित होने के बाद, अगला चरण IRA को एक रोथ में परिवर्तित कर रहा है। रूपांतरण एक मौजूदा रोथ खाते का उपयोग करके पूरा किया जा सकता है, या यदि आपके पास एक नहीं है, तो आप एक नया रोथ इरा खोल सकते हैं। एक ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी ट्रांसफर के माध्यम से रूपांतरण को निष्पादित करने का सबसे आसान तरीका है। आपके गैर-जिम्मेदार इरा योगदानों को रखने वाली वित्तीय संस्था उन्हें सीधे उस संस्था में स्थानांतरित करती है जो आपकी ओर से आपके रोथ इरा को रखती है। जब आप अपने करों को दर्ज करते हैं तो आईआरएस फॉर्म 8606 पर रूपांतरण की सूचना दी जाती है।

रूपांतरण पूरा होने के बाद, आपके रोथ इरा में धन रोथ इरा वितरण नियमों के अधीन हो जाता है। आपके लिए प्राथमिक लाभ यह है कि आपके खाते में निवेश से होने वाली भविष्य की कोई भी कमाई करों के अधीन नहीं होगी जब आप (या आपके उत्तराधिकारी) उन्हें खाते से निकाल लेंगे। इसके अलावा, आपका रोथ इरा आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) नियमों के अधीन नहीं होगा। एक पारंपरिक इरा के साथ, आपको 72 वर्ष की आयु से शुरू होने वाले अपने खाते से न्यूनतम वितरण शुरू करने या भारी कर जुर्माना का सामना करना होगा।

रोथ इरा आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) के अधीन नहीं हैं।

द कैच: द रोथ कनवर्ज़न टैक्स बाइट

जब आप रिटायरमेंट में अपनी संपत्तियों को टैप करते हैं, तो एक रोथ में परिवर्तित करना आपकी कर देयता को कम कर सकता है, आप करों से पूरी तरह से बचने में सक्षम नहीं होंगे। रूपांतरण पूरा होने के समय आपके पारंपरिक इरा में किसी भी अघोषित राशि पर कर लगाया जाता है। इसमें प्रीटैक्स रूपांतरण और निवेश लाभ दोनों शामिल हैं। यदि आप अधिक टैक्स ब्रैकेट में हैं, तो रूपांतरण करते समय एक रूपांतरण आपके कर बिल में महत्वपूर्ण रूप से जोड़ सकता है।

Nondeductible पारंपरिक IRA फंडों का उपयोग करना प्रक्रिया को सरल बना सकता है, क्योंकि इन उद्देश्यों को रूपांतरण उद्देश्यों के लिए कर-डॉलर के रूप में माना जाता है। एक पिछले दरवाजे रोथ का कराधान और अधिक जटिल हो सकता है, हालांकि, जब आपके पारंपरिक आईआरए रूपांतरण में कटौती योग्य और बिना शर्त दोनों राशि शामिल होती हैं।

इस परिदृश्य में आईआरएस को आपको प्रो-राटा नियम का पालन करने की आवश्यकता होती है, जो आपके सभी IRA को एक सामूहिक IRA के रूप में मानता है। यदि आप कटौती योग्य और गैर-पारंपरिक पारंपरिक आईआरए धन का उपयोग करके एक बैकडोर रोथ आईआरए रूपांतरण पूरा कर रहे हैं, तो आपके रूपांतरण की राशि जो आपके कर के अधीन है, आपके कुल आईआरए शेष पर पूर्व निर्धारित है। अनिवार्य रूप से, जब आप रूपांतरण करते हैं, तो आपको अपने IRA के प्रीटेक्स भाग पर कर का भुगतान करना होगा।

यह समझने में विफल है कि आपके पारंपरिक आईआरए का किस प्रकार का योगदान है, जिसके परिणामस्वरूप आप परिवर्तित होने पर एक अप्रिय कर आश्चर्य कर सकते हैं। आईआरएस हालांकि, एक काम के आसपास की पेशकश करता है। यदि आपका नियोक्ता इसे अनुमति देता है, तो आप अपने 401 (के) में अपने पारंपरिक इरा योगदान के प्रीटैक्स भाग को रोल करने में सक्षम हो सकते हैं, जो रूपांतरण के लिए केवल nondeductible भाग को पीछे छोड़ सकता है।

पूर्व-नियम नियम का अर्थ है कि आपको अपने सभी IRA को एक सांप्रदायिक IRA के रूप में मानना ​​चाहिए, और आपके रोथ IRA रूपांतरण की मात्रा जो कर योग्य है, आपके कुल IRA संतुलन पर पूर्व निर्धारित है।

जब एक पिछले दरवाजे रोथ नब्ज बनाता है?

यदि आप अपनी आय के कारण रोथ में योगदान करने से अवरुद्ध हो गए हैं तो एक बैकडोर रोथ IRA अपील कर सकता है। हालांकि, यह विचार करना महत्वपूर्ण है कि यह एक चाल बनाने से पहले आपकी बड़ी सेवानिवृत्ति रणनीति के हिस्से के रूप में कैसे फिट बैठता है।

अपनी सेवानिवृत्ति की समयरेखा पर एक नज़र डालें। यदि आप अपनी लक्षित सेवानिवृत्ति तिथि के करीब हैं, तो आप पा सकते हैं कि रूपांतरण का अर्थ है कि आपने अपने पारंपरिक इरा से सेवानिवृत्ति योगदान और कमाई का एक बड़ा हिस्सा कर का भुगतान किया होगा और कर-मुक्त का आनंद लेने के लिए बहुत पूर्व शर्त के साथ नहीं छोड़ा जाएगा। अपने रोथ में विकास। यदि आप 72 साल की उम्र तक RMDs तक अकेले पैसा छोड़ते हैं, तो आपको उस समय तक उस पर कोई कर नहीं देना होगा, और आपका वार्षिक RMD संभवतः आपके द्वारा रोथ में परिवर्तित किए गए धन से काफी कम होगा। और करों में कम लागत।

एक पिछले दरवाजे Roth इरा में धन का उपयोग करने के लिए आपकी समयरेखा भी एक अलग तरीके से मायने रखती है। आईआरएस ने 2020 तक नियमित रोथ आईआरए पर IRA रूपांतरणों पर पांच साल का नियम लागू किया। अब, आपको Roth रूपांतरण पूरा करने के लिए अतिरिक्त दो साल मिलते हैं। इसका मतलब यह है कि आपके रोथ को कम से कम 7 साल तक खुला रहना चाहिए, इससे पहले कि आप अपने खाते से बिना जुर्माने के राशि निकाल सकें। यदि आप जल्द ही धन में टैप करते हैं, तो 59 वर्ष से कम आयु के होने पर आपको 10% की जल्दी वापसी का सामना करना पड़ सकता है। यदि आप 59 apply या इससे अधिक उम्र के हैं, तो 10% कर लागू नहीं होगा, लेकिन उस अवधि से पहले की कमाई के लिए सात साल का नियम अभी भी लागू है। वे निकासी आयकर के अधीन हो सकते हैं। हालाँकि, आप उस मूल राशि को निकाल सकते हैं जिसे आय या जुर्माना के कारण आयकर के बिना रूपांतरित किया गया था।

तल - रेखा

एक पिछले दरवाजे रोथ इरा कुछ महत्वपूर्ण कर लाभों का आनंद लेते हुए सेवानिवृत्ति के लिए उच्च आय वाले आयोजकों की योजना बनाने में मदद कर सकते हैं। हालांकि रूपांतरण स्वयं कठिन नहीं है, लेकिन प्रक्रिया से जुड़े कर मुद्दों को खोलना असंगत हो सकता है। एक वित्तीय सलाहकार के साथ पेशेवरों और विपक्षों का वजन तय करने में मदद कर सकता है कि क्या पिछले दरवाजे रोथ आपके लिए सही कदम है।