रिटायरमेंट प्लान टैक्स प्रीप चेकलिस्ट

योग्य सेवानिवृत्ति योजनाएं और व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRAs) आपको कर-आधार पर सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने का अवसर देते हैं। योगदान पर कमाई कर आस्थगित बढ़ती है - या रोथ इरा और रोथ 401 (के) के लिए कर मुक्त। जब कर समय की बात आती है, तो सुनिश्चित करें कि आप सभी आवश्यकताओं के साथ अद्यतित हैं।

अंशदान की समय सीमा देखें

आपके पास कर दाखिल करने की समय सीमा (अप्रैल 15, 2020, 2019 कर वर्ष के लिए) तक IRA या रोथ सीआरए में योगदान करने के लिए है। आपको इरा योगदान करने के लिए अधिक समय नहीं मिलता है, भले ही आप अपने कर रिटर्न के लिए फाइलिंग एक्सटेंशन प्राप्त करें।

हालाँकि, यदि आप एक व्यवसाय के मालिक हैं, तो आप अपनी वापसी की विस्तारित देय तिथि तक एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना में योगदान कर सकते हैं (उदाहरण के लिए, 15 अक्टूबर, 2020, 2019 के योगदान के लिए), जब तक कि योजना दिसंबर को लागू होती थी। 31, 2019 (आपने उस तारीख तक कागजी कार्रवाई पर हस्ताक्षर किए)। यदि आपने नहीं किया है, तो आप अभी भी अपनी वापसी की विस्तारित नियत तारीख तक एसईपी इरा की स्थापना कर सकते हैं।

चाबी छीन लेना

• IRAs जैसी योग्य योजनाएं, कर लाभ प्रदान करती हैं, जैसे कि कर-आस्थगित आधार पर जमा होने वाली आय। एक विशिष्ट समय-सीमा द्वारा योजनाबद्ध योगदान दिया जाना चाहिए। उदाहरण के लिए, अप्रैल में टैक्स फाइलिंग सीज़न के अंत तक IRA योगदान किया जाना चाहिए। आपकी समायोजित सकल आय आपके योगदान को एक IRA तक सीमित कर सकती है यदि आप किसी अन्य योग्य योजना में भाग लेते हैं। उनकी योग्य योजना से सालाना न्यूनतम वितरण की आवश्यकता है।

योगदान के लिए टैक्स रिफंड का उपयोग करें

यदि आप पर टैक्स रिफंड बकाया है, तो आप इसे IRA या Roth IRA में योगदान के लिए आवेदन कर सकते हैं। यह 2019 के लिए हो सकता है यदि आप आईआरएस को अपने खाते के संरक्षक / ट्रस्टी को धन भेजने के लिए अपना कर रिटर्न जमा करते हैं; अपने कस्टोडियन / ट्रस्टी को सूचित करना सुनिश्चित करें कि आप 2019 के लिए आवेदन किया गया धन चाहते हैं। आईआरएस को यह बताने के लिए फॉर्म 8888 का उपयोग करें कि अपना धन कहां भेजें। यदि धन देर से आता है या आप कस्टोडियन / ट्रस्टी को नहीं बताते हैं कि आप उन्हें 2019 के लिए उपयोग करना चाहते हैं, तो उन्हें 2020 के लिए लागू किया जाएगा।

अतिरिक्त योगदान को ठीक करें।

यदि आपकी या आपके पति या पत्नी एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना (जैसे, आपके पास 401 (के) काम पर है) और रोथ इरा के लिए किसी भी अन्य योजनाओं की परवाह किए बिना, आपकी संशोधित समायोजित सकल आय सीमित या घटाए जाने योग्य IRAs में योगदान कर सकती है। जब तक आप सुधारात्मक कार्रवाई नहीं करते हैं, तब तक किसी भी अतिरिक्त योगदान-आप की तुलना में अधिक मात्राएँ प्रत्येक वर्ष 6% जुर्माना के अधीन हैं।

6%

इरा के लिए अतिरिक्त योगदान के लिए जुर्माना की राशि

ध्यान दें कि अब आप टैक्स रोट्स एंड जॉब्स एक्ट 2017 से पहले अपने रोथ आईआरए को एक पारंपरिक आईआरए में वापस "योगदान" कर सकते हैं।

आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMDs) लें

टैक्स डिफरल हमेशा के लिए नहीं रहता है। यह समझना सुनिश्चित करें कि कब और किस सीमा तक-आपको आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेना चाहिए। यदि आप RMDs लेने में विफल रहते हैं, तो आप अपर्याप्त वितरण के लिए 50% दंड के अधीन हो सकते हैं। आरएमडी नियम बहुत जटिल हैं। आपको शुरू करने के लिए कुछ जानकारी यहाँ दी गई है।

• अपने खुद के खातों के लिए। यदि आप 201 have में 70 have या उससे अधिक उम्र के थे, तो आपने IRS तालिकाओं के आधार पर एक वार्षिक वितरण लिया होगा, जो IRS प्रकाशन 590-B में पाया जा सकता है । तालिका II (संयुक्त जीवन और अंतिम उत्तरजीविता प्रत्याशा) का उपयोग करें यदि आप शादीशुदा हैं, तो आपका जीवनसाथी आपसे 10 वर्ष से अधिक छोटा है, और वह खाता का एकमात्र लाभार्थी है; अन्यथा तालिका III (यूनिफ़ॉर्म लाइफटाइम) का उपयोग करें। एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना या एक इरा से विरासत में मिला लाभ। आपको क्या करना है, यह खाताधारक के साथ आपके संबंधों पर निर्भर करता है। यदि आप एक जीवित जीवनसाथी हैं, तो आप अपने खाते में होने वाले लाभों को रोल करने का विकल्प चुन सकते हैं और उन्हें मान सकते हैं जैसे कि वे हमेशा आपके थे। इस प्रकार, यदि आप 60 वर्ष के हैं और 2019 में मृत्यु हो चुकी जीवनसाथी से IRA प्राप्त करते हैं, तो रोलओवर का अर्थ है कि आप 70 वर्ष की आयु तक आरएमडी को स्थगित कर सकते हैं। यदि आप एक जीवित पति नहीं हैं, तो आपको आमतौर पर मालिक की मृत्यु के बाद पांचवें कैलेंडर वर्ष के अंत तक पूरे ब्याज का वितरण करना होगा। वैकल्पिक रूप से, आप मालिक की मृत्यु के वर्ष के बाद 31 दिसंबर तक वितरण के साथ आरएमडी शुरू कर सकते हैं; इस उद्देश्य के लिए तालिका I (एकल जीवन प्रत्याशा) का उपयोग करें।

यदि आप आईआरएस द्वारा दिए गए दंड अपवादों का अनुपालन करते हैं, तो ऐसा करने के लिए यदि आप 59 वर्ष से कम आयु के हैं, तो आप एक आईआरए से धनराशि निकालने के लिए 10% जुर्माना से बच सकते हैं।

आयु 59self से पहले यदि आपने वितरण लिया तो खुद को सुरक्षित रखें

यहां तक ​​कि अगर आपको वितरण लेने की आवश्यकता नहीं थी, तो आप 2019 में ऐसा करने का विकल्प चुन सकते हैं क्योंकि आपको पैसे की आवश्यकता थी। वितरण आम तौर पर पूरी तरह से कर योग्य है (विभिन्न नियम रोथ IRA और nondeductible IRA पर लागू होते हैं)। वितरण आपको फॉर्म 1099-आर पर सूचित किया जाता है। इसके अलावा, यदि आप उस समय 59½ वर्ष से कम उम्र के थे, तो आपको 10% दंडित किया जाएगा, जब तक कि आप एक दंड अपवाद के लिए अर्हता प्राप्त नहीं करते।

आप दंड से बच सकते हैं - लेकिन वितरण पर कर नहीं - यदि आप अपवाद के योग्य हैं। स्वीकार्य कारण आईआरएस द्वारा सूचीबद्ध हैं । यदि आप एक अपवाद पर भरोसा करना चाहते हैं, तो अपना प्रमाण अभी प्राप्त करें। उदाहरण के लिए, यदि आप अक्षम हैं, तो डॉक्टर्स या सामाजिक सुरक्षा प्रशासन से डॉक्यूमेंटेशन करवाना सुनिश्चित करें कि आप पूरी तरह से और स्थायी रूप से किसी भी पर्याप्त लाभकारी गतिविधि में संलग्न होने में असमर्थ हैं। यदि आपने अपने लिए, अपने जीवनसाथी या किसी आश्रित के लिए योग्य उच्च शिक्षा लागत का भुगतान करने के लिए धन का उपयोग किया है, तो इन लागतों के लिए रसीदें हैं।

तल - रेखा

सेवानिवृत्ति के खातों के नियम जटिल हैं। मदद के लिए, अपने प्लान एडमिनिस्ट्रेटर या इरा कस्टोडियन से बात करें या और भी बेहतर, अपने स्वयं के कर सलाहकार।