किराये की संपत्ति बेचते समय एक टैक्स हिट को कैसे रोकें

किराये की संपत्ति के स्वामित्व के अपने भत्ते हैं। यदि आप सही किराये की संपत्ति चुनते हैं, तो आप एक नियमित राजस्व स्ट्रीम प्राप्त कर सकते हैं जो बंधक को कवर करती है और आपको हर महीने एक सम्मानजनक लाभ प्रदान करती है। जब आप संपत्ति बेचते हैं, तो आप एक बड़े आकार की विंडफॉल के लिए हो सकते हैं।

हालांकि, जब आप बेचते हैं तो यह आय-उत्पादक मशीन आपको खर्च कर सकती है। ऐसा इसलिए है क्योंकि आप संपत्ति बेचे जाने पर पूंजीगत लाभ (लाभ) पर कर का भुगतान करेंगे। 2018 के लिए, दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ कर दर 15% है यदि आप $ 77, 201 और $ 479, 000 के बीच कर योग्य आय के साथ संयुक्त रूप से विवाह कर रहे हैं। यदि आपकी आय $ 479, 001 या अधिक है, तो पूंजीगत लाभ दर 20% है।

किराये की संपत्ति बेचने से आपको बिक्री से होने वाले लाभ के आधार पर एक महत्वपूर्ण कर काटने का परिणाम मिल सकता है। 480, 000 डॉलर की कर योग्य आय और 100, 000 डॉलर के पूंजीगत लाभ के साथ संयुक्त रूप से विवाहित जोड़े के लिए, उदाहरण के लिए, उन किराये-संपत्ति लाभ पर करों की राशि 20, 000 डॉलर होगी। लेकिन जब आप किराये की संपत्ति बेचते हैं तो बोझ को कम करने के तरीके हैं; नीचे तीन रणनीतियाँ हैं।

हानि के साथ ऑफसेट लाभ

यह क्या है: कर-नुकसान की कटाई

हू इट्स फॉर: किसी को दिए गए कर वर्ष में पूंजी हानि के साथ

आपको क्या मिलता है: किराये की संपत्ति की बिक्री से प्राप्त पूंजीगत लाभ से उन नुकसानों को घटाने की क्षमता

किराये की संपत्ति बेचते समय अपने कर जोखिम को कम करने का एक प्रभावी तरीका यह है कि बिक्री से प्राप्त लाभ को अपने निवेश के दूसरे क्षेत्र में नुकसान के साथ जोड़ा जाए। इसे टैक्स-लॉस हार्वेस्टिंग कहा जाता है। बहुत से लोग इस रणनीति को वर्ष के अंत में नियुक्त करते हैं कि उन्हें स्टॉक लाभ से मिलने वाली राशि को कम करना है, लेकिन इसका उपयोग किराये की संपत्ति के लिए भी किया जा सकता है। ऐसा इसलिए है क्योंकि आंतरिक राजस्व सेवा आपको सरकार द्वारा दी जाने वाली राशि को कम करने के लिए घाटे के साथ जोड़ी बनाती है।

मान लें कि आपने किराये के अपार्टमेंट की बिक्री से $ 50, 000 कमाए, लेकिन शेयर बाजार में स्नान किया और $ 75, 000 का नुकसान हुआ। आप पूंजीगत लाभ में पूर्ण $ 50, 000 की भरपाई कर सकते हैं, किराये की संपत्ति की बिक्री से होने वाले लाभ को धो सकते हैं।

टैक्स कोड की धारा 1031 का लाभ उठाएं

यह क्या है: आईआरएस धारा 1031 "लाइक-तरह" एक्सचेंज

यह कौन है: कोई भी नए अचल संपत्ति में निवेश अचल संपत्ति (यानी किराये की संपत्ति) बेचने की आय को पुनर्निवेश करने में सक्षम है

आपको क्या मिलता है: पूंजीगत लाभ पर कुछ या सभी करों को स्थगित करने की क्षमता

रियल एस्टेट निवेशक जो नकदी को लक्षित नहीं कर रहे हैं, वे कर कोड की धारा 1031 के लिए पूंजीगत लाभ करों का भुगतान कर सकते हैं। एक धारा 1031 एक्सचेंज आपको अपनी किराये की संपत्ति बेचने देता है, एक "समान तरह की" संपत्ति खरीदता है और विनिमय के समय कर का भुगतान करता है। आप जितनी बार चाहें 1031 एक्सचेंजों को निष्पादित कर सकते हैं, लेकिन जब आप अंततः लाभ लेते हैं, तो करों के कारण होगा। 2017 के टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट के पारित होने से पहले आपकी धारा 1031 एक्सचेंज में कुछ प्रकार की व्यक्तिगत संपत्ति भी शामिल हो सकती है। नए कानून के तहत, एक्सचेंज में अचल संपत्ति शामिल होनी चाहिए।

करों को स्थगित करने का सबसे सरल तरीका एक संपत्ति को दूसरे के लिए स्वैप करना है। एक अधिक जटिल रणनीति जिसे आस्थगित विनिमय कहा जाता है, आपको एक संपत्ति बेचने और फिर एक या एक से अधिक अन्य तरह के प्रतिस्थापन गुण प्राप्त करने देता है। "लाइक-तरह" शब्द की बहुत व्यापक व्याख्या है। आपको एक कोंडो को दूसरे के लिए या किसी अन्य व्यवसाय के लिए स्वैप नहीं करना है। संपत्ति के साथ मुख्य शर्त यह है कि यह किराये के उद्देश्यों के लिए होनी चाहिए और आय उत्पन्न हुई होगी। आपका व्यक्तिगत घर, छुट्टी घर या अन्य संपत्ति की गिनती नहीं है।

समय महत्वपूर्ण है। संभावित प्रतिस्थापन गुणों की पहचान करने के लिए आपके पास बिक्री की तारीख से 45 दिन हैं और आपको 180 दिनों के भीतर प्रतिस्थापन संपत्ति को बंद करना होगा। यदि आपका टैक्स रिटर्न उस 180-दिन की अवधि से पहले होने वाला है, तो आपको जल्द ही बंद कर देना चाहिए। समय सीमा याद आती है और आपको मूल किराये की संपत्ति की बिक्री पर करों का भुगतान करना होगा।

अपने किराये की संपत्ति को अपने प्राथमिक निवास में बदल दें

यह क्या है: किराये की संपत्ति का प्राथमिक निवास में रूपांतरण

यह कौन है: कोई भी जब वे बेचते हैं तो बेहतर कर उपचार के लिए किराये की संपत्ति को अपने प्राथमिक निवास में बदलने में सक्षम हैं

आपको क्या मिलता है: करों से पूंजीगत लाभ में $ 500, 000 से अधिक को बाहर करने की क्षमता

एक घर बेचकर आप एक लाभ के लिए किराये की संपत्ति को उतारने की तुलना में बेहतर कर लाभ रखते हैं, यही वजह है कि कुछ लोगों ने पूंजीगत लाभ कर हिट से बचने के लिए किराये की संपत्तियों को अपने प्राथमिक निवास में परिवर्तित कर दिया। यदि आप संयुक्त रूप से विवाह कर रहे हैं तो आईआरएस धारा 121 आपको अपने प्राथमिक निवास की बिक्री से होने वाले मुनाफे में से $ 250, 000 को बाहर करने की अनुमति देता है और यदि आप $ 500, 000 तक के हैं। अर्हता प्राप्त करने के लिए आपके पास पांच साल के लिए घर होना चाहिए और पांच में से कम से कम दो साल तक इसमें रहना चाहिए। आपकी कटौती की राशि इस बात पर निर्भर करती है कि संपत्ति को किराये के लिए प्राथमिक निवास के रूप में कितनी देर तक इस्तेमाल किया गया था।

उदाहरण के लिए, उदाहरण के लिए, आपने पांच साल पहले $ 200, 000 में एक घर खरीदा था और इसे पहले तीन वर्षों के लिए किराए पर लिया था। दो साल पहले, आप में चले गए और फिर घर को हाल ही में $ 300, 000 में बेच दिया। आपको पूंजीगत लाभ में $ 100, 000 का एहसास होगा, लेकिन केवल उस राशि का दो-पांचवां हिस्सा (40%) घटा सकते हैं, जब आप केवल पांच साल में से दो घर में रहते थे। पूंजीगत लाभ में शेष $ 60, 000 पूंजीगत लाभ करों के अधीन होंगे।

किराये की संपत्ति मालिकों के लिए कर कटौती

तल - रेखा

पूंजीगत लाभ कर एक अचल संपत्ति निवेश की बिक्री से आपके लाभ से एक बड़ा हिस्सा ले सकता है, लेकिन शुक्र है कि इसके चारों ओर पाने के तरीके हैं। चाहे आप दूसरे के लिए एक संपत्ति के आदान-प्रदान में संलग्न हों, कर हिट को ऑफसेट करने या अपने किराये को अपने प्राथमिक निवास में परिवर्तित करने के लिए लाभ के साथ जोड़ी के नुकसान, ये रणनीतियाँ आपको कुछ या सभी पूंजीगत लाभ करों का भुगतान करने से बचने में मदद करेंगी। उनके बिना, पूंजीगत लाभ आपकी कर योग्य आय के आधार पर आपके लाभ का 15% या 20% तक खर्च कर सकता है।