मैं एक साधारण इरा को एक रोथ इरा पर कैसे रोल करूं?

चाबी छीन लेना

• 25% जुर्माना लगाने से बचने के लिए रोथ IRA रूपांतरण के लिए धन निकालने से पहले आपको दो साल के लिए SIMPLE IRA में भाग लेना चाहिए। यदि आपने दो साल की सीमा अवधि पार कर ली है, तो आप अपने द्वारा परिवर्तित शेष राशि पर कर का भुगतान करेंगे। Roth IRA। यदि आप कस्टोडियन को बदलने का फैसला करते हैं, तो आपको पहले इन-अकाउंट को स्थानांतरित करना होगा और फिर एक रोथ IRA में बदलना होगा; आपके नए संरक्षक आपको यह निर्धारित करने में मदद कर सकते हैं।

रोथ आईआरए रूपांतरण के लिए एक सरल इरा के लिए कदम

सबसे पहले, आपको यह सुनिश्चित करना चाहिए कि आप अपने सिमपल आईआरए को एक रोथ इरा के लिए जुर्माना लगाए बिना बदल सकते हैं। IRS के लिए आवश्यक है कि आप खाते से कोई भी धन निकालने से पहले कम से कम दो साल के लिए SIMPLE IRA में भाग लें। यदि आपकी आयु 59½ वर्ष से कम है और आप प्रतीक्षा नहीं करते हैं, तो यह वितरण के रूप में गिना जाएगा और आप 25% जुर्माना लगा सकते हैं। क्या अधिक है, वापस ली गई पूरी राशि आपकी सकल आय की ओर वर्ष के लिए गिनेगी, जो आपको उच्च कर ब्रैकेट में टक्कर दे सकती है।

यदि आपने दो साल की सीमा अवधि को पार कर लिया है, तो आपके पास कोई प्रश्न है, तो अपने योजना प्रशासक से पूछें। यदि आपने सीमा अवधि को पार कर लिया है, तो आप केवल परिवर्तित शेष पर करों का भुगतान करेंगे। यदि आपने इसे पारित नहीं किया है, तो आप चालू वित्तीय संस्थान में खाते में पैसा छोड़ सकते हैं या दो साल की प्रतीक्षा अवधि समाप्त होने तक किसी अन्य वित्तीय संस्थान में एक SIMPLE को हस्तांतरित कर सकते हैं या लुढ़का हुआ है - जिस पर बिंदु आप रोथ रूपांतरण कर सकते हैं। SIMPLE आवश्यकताओं के तहत, एक नियोक्ता को एक कर्मचारी को किसी अन्य वित्तीय संस्थान में अपनी संपत्ति रखने की अनुमति देनी चाहिए ।

इसके बाद, आपको यह तय करने की आवश्यकता है कि आपका SIMPLE IRA धारण करने वाला संरक्षक वह है जिसे आप अपने Roth IRA के लिए उपयोग करना चाहते हैं। यदि नहीं, तो आपको यह निर्धारित करने की आवश्यकता है कि क्या आप स्थानांतरण प्रक्रिया के माध्यम से रूपांतरण कर सकते हैं या यदि आपको खाते को नए संरक्षक के लिए स्थानांतरित करने की आवश्यकता है और फिर वहां एक रोथ आईआरए में परिवर्तित करें। आपका चुना हुआ संरक्षक आपको उस दृढ़ संकल्प को बनाने में मदद करने में सक्षम होना चाहिए। यदि आपको पहले SIMPLE IRA-तरह का स्थानांतरण करना है, तो आपको अपने ROTRA के अलावा उस हस्तांतरण को स्वीकार करने के लिए एक खाता खोलना होगा।

सलाहकार इनसाइट

स्कॉट बिशप, सीपीए, पीएफएस, सीएफपी®

एसटीए वेल्थ मैनेजमेंट, एलएलसी, ह्यूस्टन, TX

रोलओवर को एक रोथ रूपांतरण माना जाएगा, जो वितरण के लिए दो साल के SIMPLE IRA प्रतीक्षा अवधि के बाद अनुमेय है, जो योजना के पहले SIMPLE योगदान की तारीख से मापा जाता है। फिर, यदि आप दो-वर्षीय नियम का उल्लंघन करते हैं, तो कर और 25% जुर्माना लगाया जाएगा। कनवर्ज़न को SIMPLE IRA से Roth IRA (या तो एक ही कस्टोडियन पर या सीधे नए कस्टोडियन में स्थानांतरित करके) की संपत्तियों को स्थानांतरित करके बनाया जा सकता है।

सभी रोथ रूपांतरणों की तरह, आप परिवर्तित की गई राशि पर आयकर का भुगतान करेंगे, और आपको उस धन के साथ कर का भुगतान करने की योजना बनानी चाहिए जो IRA में नहीं है। इसके अलावा, अब जब आप एक रोथ रूपांतरण को फिर से चिह्नित (पूर्ववत) नहीं कर सकते हैं, तो आपको किसी पूर्व-कर सेवानिवृत्ति खाते को एक रोथ (IRA या 401k) में परिवर्तित करने से पहले कर प्रभाव को समझना चाहिए।