सामान्य खाता क्या है
सामान्य खाता वह है, जहाँ एक बीमाकर्ता उन नीतियों से प्रीमियम जमा करता है, जिन्हें वह अंडरराइट करता है और जिससे वह दिन-प्रतिदिन के कारोबार का संचालन करता है। सामान्य खाता एक विशिष्ट नीति के लिए संपार्श्विक को समर्पित नहीं करता है और इसके बजाय कुल में सभी निधियों का इलाज करता है।
सामान्य खाता बनाना
जब कोई बीमा कंपनी नई पॉलिसी को लिखती है, तो उसे पॉलिसीधारक द्वारा प्रीमियम का भुगतान किया जाता है। ये प्रीमियम बीमाकर्ता के सामान्य खाते में जमा किए जाते हैं। बीमाकर्ता इन फंडों का उपयोग विभिन्न तरीकों से करेगा। यह एक हिस्से को नुकसान के आरक्षित के रूप में अलग करेगा, जिसका उपयोग अनुमानित नुकसान को कवर करने के लिए किया जाता है जो यह उम्मीद करता है कि वर्ष के दौरान हो सकता है। यह इन फंडों का उपयोग संचालन, कर्मियों और अन्य व्यावसायिक खर्चों के भुगतान के लिए भी करेगा। हालांकि, लाभप्रदता बढ़ाने के लिए, यह विभिन्न जोखिम प्रोफाइल और तरलताओं की परिसंपत्तियों में इन प्रीमियमों में से कुछ का निवेश भी करेगा।
सामान्य खाते में रखी गई परिसंपत्तियाँ सामान्य खाते की "स्वामित्व वाली" होती हैं और इन्हें किसी विशिष्ट नीति के लिए नहीं बल्कि समग्र नीतियों के लिए जिम्मेदार ठहराया जाता है। हालांकि, बीमाकर्ता विशिष्ट नीतियों या देनदारियों के लिए अलग-अलग परिसंपत्तियों को निर्धारित करने के लिए अलग-अलग खाते बनाने के लिए चुन सकता है। अलग-अलग खातों में परिसंपत्तियों को अलग-अलग खाते से जुड़े पॉलिसी जोखिमों को कवर करने के लिए डिज़ाइन किया गया है, हालांकि अगर अलग-अलग खाते की संपत्ति अंततः अपर्याप्त होने के लिए निर्धारित की जाती है, तो बीमाकर्ता किसी भी अंतराल को भरने के लिए सामान्य खाता निधि का उपयोग कर सकता है।
सामान्य खाता निवेश की रणनीति
सामान्य खाते में पाए गए परिसंपत्तियों को आंतरिक रूप से प्रबंधित किया जा सकता है, या प्रबंधन को तीसरे पक्ष द्वारा प्रदान किया जा सकता है। वैश्विक प्रतिस्पर्धा में वृद्धि और आक्रामक मूल्य निर्धारण और गारंटी के साथ बदलते उत्पादों ने कई बीमा कंपनी के अधिकारियों को सामान्य खाता निधि के लिए अपनी पारंपरिक निवेश रणनीति का मूल्यांकन करने के लिए मजबूर किया है। बीमा कंपनियों के लिए जोखिम की भूख अपेक्षाकृत कम हो जाती है क्योंकि उन्हें यह गारंटी देनी होती है कि देनदारियों को कवर करने के लिए धन उपलब्ध है।
बीमाकर्ताओं को इक्विटी और विकल्पों में निवेश करने की संभावना कम होती है, क्योंकि वे निश्चित आय या अचल संपत्ति में निवेश करते हैं। सामान्य खाता निवेश पोर्टफोलियो में आमतौर पर निवेश-ग्रेड बांड और बंधक होते हैं। वर्ष 2016 के अंत तक एसएनएल फाइनेंशियल के अनुसार, जीवन बीमा वाहक निवेश पोर्टफोलियो में 75.86 प्रतिशत बॉन्ड और 11.69% बंधक ऋण शामिल थे। बांड पोर्टफोलियो के 33 प्रतिशत में 5 वर्ष से कम की परिपक्वता अवधि थी; 46 प्रतिशत में 5 से 20 वर्ष के बीच परिपक्वता थी, और 21 प्रतिशत में 20 वर्ष से अधिक की परिपक्वता थी। अस्थिरता के कारण, सामान्य स्टॉक पोर्टफोलियो में सामान्य स्टॉक और अन्य इक्विटी निवेश व्यापक रूप से शामिल नहीं होते हैं, और 2016 में बीमा वाहक के लिए समग्र निवेश पोर्टफोलियो का 2 प्रतिशत से कम शामिल था।
