क्या मेरा इरा कॉलेज ट्यूशन के लिए इस्तेमाल किया जा सकता है?

विषय - सूची

• शिक्षा: नियम का अपवाद
• जुर्माना छूट की आवश्यकताएं
• योग्यता व्यय
• रोथ इरा के नियम

आप सेवानिवृत्ति की आयु तक पहुंचने से पहले ही कॉलेज के ट्यूशन का भुगतान करने के लिए अपने IRA का उपयोग कर सकते हैं। वास्तव में, यदि आप विशिष्ट नियमों का पालन करते हैं तो आपकी सेवानिवृत्ति बचत का उपयोग आपके, आपके पति या पत्नी, बच्चों या पोते के बिना शिक्षा खर्चों की एक विस्तृत श्रृंखला के लिए किया जा सकता है।

चाबी छीन लेना

• आप ट्यूशन और अन्य योग्य उच्च शिक्षा खर्चों के लिए, अपने पति या पत्नी, बच्चों, या नाती-पोतों के लिए भुगतान करने के लिए अपने IRA फंडों को जल्दी से टैप कर सकते हैं - बिना दंड के। आप 10% की जल्दी निकासी का जुर्माना देने से बचें, IRS को इस बात के प्रमाण की आवश्यकता होती है कि छात्र भाग ले रहा है एक योग्य संस्थान, इसलिए यह जांचना सुनिश्चित करें कि स्कूल मानदंडों को पूरा करता है। IRA निकासी की राशि योग्यता खर्चों से अधिक नहीं हो सकती है। आपको अभी भी वापस लिए गए धन के कारण आयकर का भुगतान करना होगा।

शिक्षा: नियम का अपवाद

आम तौर पर, आईआरएस IRAs, 401 (के) योजनाओं, या अन्य सेवानिवृत्ति बचत वाहनों से कर योग्य निकासी पर अतिरिक्त 10% जुर्माना वसूलता है यदि वे 59½ वर्ष की आयु से पहले किए जाते हैं। यह लोगों को अपनी बचत की सुरक्षा के लिए प्रोत्साहित करता है, इसलिए उन्हें अपने बुढ़ापे में केवल राज्य के लाभ, जैसे कि सामाजिक सुरक्षा, पर भरोसा करने की आवश्यकता नहीं है।

हालांकि, आईआरएस इस नियम को कई अपवादों की पेशकश करता है जो जीवन में कुछ बड़े, महत्वपूर्ण खर्चों वाले लोगों की सहायता के लिए डिज़ाइन किए गए हैं। पहली बार घर खरीदारों के लिए प्रावधानों के अलावा और भारी मेडिकल बिल जो बीमा द्वारा कवर नहीं किए गए हैं, कॉलेज के ट्यूशन के लिए भुगतान करने के लिए IRA फंड का उपयोग 10% दंड नियम के सबसे उपयोगी अपवादों में से एक है।

पेनल्टी छूट की आवश्यकताएं

दंड छूट के लिए पात्र होने के लिए, आपके या आपके परिवार के पास वितरण लेने के वर्ष के भीतर शिक्षा खर्चों को अर्हक बनाना होगा। जब आप स्नातक स्तर की पढ़ाई के बाद छात्र ऋण का भुगतान करने के लिए IRA फंड नहीं ले सकते हैं, तो स्कूल में या जब आप या आपके परिवार का कोई सदस्य होता है, तो आप ऋण भुगतान के प्रभाव को दूर करने के लिए अपनी बचत वापस ले सकते हैं।

जबकि योग्य शिक्षा लागतों के लिए 10% जुर्माना माफ किया गया है, फिर भी आपको किसी भी अघोषित धन की वापसी पर स्थगित आयकर का भुगतान करने की आवश्यकता है।

जल्दी वापसी के दंड का भुगतान करने से बचने के लिए, आपको यह दिखाना होगा कि छात्र उच्च शिक्षा के योग्य संस्थान में भाग ले रहा है। इसमें कोई भी विश्वविद्यालय, कॉलेज, व्यावसायिक स्कूल, या अन्य मान्यता प्राप्त सार्वजनिक, निजी या गैर-लाभकारी पोस्ट-माध्यमिक स्कूल शामिल हैं जो यूएस शिक्षा विभाग के माध्यम से पेश किए जाने वाले छात्र सहायता कार्यक्रमों के लिए पात्र हैं। हालांकि इसमें अधिकांश संस्थान शामिल हैं, IRA फंडों को वापस लेने से पहले अपने स्कूल की योग्यता को सत्यापित करें।

योग्यता व्यय

ट्यूशन के अलावा, शैक्षिक खर्चों में अर्हताप्राप्त करने के लिए स्कूल द्वारा ली जाने वाली प्रशासनिक फीस शामिल है; पुस्तकों, आपूर्ति और उपकरणों की लागत; और आवश्यकता होने पर विशेष जरूरतों वाली सेवाओं के लिए खर्च। यदि छात्र आधे से अधिक समय में स्कूल जाता है, तो कमरे और बोर्ड की लागत भी शामिल है।

रोजगार, ऋण, बचत, उपहार, या विरासत से मजदूरी का उपयोग करके चालू वर्ष के लिए भुगतान किए गए किसी भी योग्य शैक्षिक व्यय को सीआरए फंड के साथ ऑफसेट किया जा सकता है। हालांकि, कर-मुक्त छात्रवृत्ति या अनुदान द्वारा वित्त पोषित कोई भी खर्च योग्य नहीं है। नियोक्ता या अनुभवी संघ शिक्षा सहायता के लिए भुगतान किए गए व्यय को भी बाहर रखा गया है।

आपके IRA निकासी की राशि आपके अर्हक खर्चों की मात्रा से अधिक नहीं हो सकती। इस राशि पर कर योग्य धन की कोई भी वापसी आयकर के अतिरिक्त 10% दंड के अधीन है।

रोथ इरा के नियम

रोथ IRAs के लिए योगदान हमेशा कर-डॉलर के साथ किया जाता है और, पारंपरिक IRAs के विपरीत, निकासी सेवानिवृत्ति में कर मुक्त होते हैं। चूंकि योगदान की वापसी कर योग्य नहीं है, इसलिए 10% जुर्माना लागू नहीं होता है। आप अपने योगदान की पूरी राशि एक रोथ खाते में निकाल सकते हैं - लेकिन आपकी कमाई-किसी भी उम्र में, किसी भी उम्र में कर-मुक्त और जुर्माना-मुक्त नहीं।

हालांकि, यदि आप 59½ से कम उम्र के हैं या आपका खाता पांच साल से कम समय से है, तो आपके द्वारा निकाली गई कोई भी आय आपके वर्तमान आयकर दर पर कर योग्य है, भले ही आपकी निकासी जुर्माना मुक्त हो।