एक रोथ इरा के लिए धन का योगदान करते समय, व्यक्तियों को सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने में मदद मिल सकती है, इन फंडों को ओवर-आवंटन करने से पर्याप्त कर दंड हो सकता है। सौभाग्य से, इस चिंता को कम करने के तरीके हैं।
चाबी छीन लेना
- व्यक्तियों को पता चल सकता है कि उन्होंने अपने रोथ इरा में बहुत अधिक योगदान दिया है यदि उनकी आय में अप्रत्याशित उछाल आया है, तो उन्हें पूर्ण योगदान के लिए अयोग्य बना दिया जाता है। यह कई उपाय हैं, लेकिन कर दाखिल करने की समय सीमा से पहले कार्रवाई की जानी चाहिए। जो लोग समस्या को ठीक करने में विफल रहते हैं, उन्हें हर साल 6% कर जुर्माना का सामना करना पड़ेगा।
बहुत ज्यादा योगदान देने वाले तीन तरीके
रोथ इरा के लिए अत्यधिक योगदान को मापने के तीन प्रमुख तरीके हैं, लेकिन दंड से बचने के लिए कर-फाइलिंग की समय सीमा से पहले इन समाधानों को लागू किया जाना चाहिए। चूंकि व्यक्ति अपने करों को करते समय आमतौर पर इन मुद्दों का पता लगाते हैं, उन्हें जल्दी से कार्य करने की आवश्यकता होगी।
यह शब्द "शुद्ध आय के कारण" या (एनआईए) को जानना महत्वपूर्ण है, जो किसी भी आय से अधिक योगदान वाले फंड को संदर्भित करता है क्योंकि वे रोथ इरा में जमा किए गए थे। सुधार को अंतिम रूप देने के लिए एनआईए को योगदान के साथ ही वापस लेना चाहिए।
यह याद रखना भी महत्वपूर्ण है कि यदि आपकी आय आंशिक योगदान की अनुमति देती है, तो आप अपने रोथ इरा से सब कुछ हटाने के लिए बाध्य नहीं हैं, बस ओवरएज।
तीन सुधारात्मक कार्रवाई
1. अपने योगदान को पुनः प्राप्त करें
एक संभावित विकल्प अपने अतिरिक्त योगदान और किसी भी एनआईए को पारंपरिक IRA में योगदान के रूप में फिर से जोड़ना है। यह मानता है कि आप उस कर वर्ष के लिए एक पारंपरिक इरा में योगदान करने के लिए योग्य हैं। रिटायरमेंट एनहांसमेंट (SECURE) अधिनियम के लिए प्रत्येक समुदाय के गठन के पारित होने के बाद, यदि आप अपने 70 के दशक में काम करने की योजना बना रहे हैं, तो आप 72 वर्ष की आयु तक एक कटौती योग्य आईआरए में पैसे डाल सकते हैं। इस कानून का अनिवार्य रूप से मतलब है: युगल ओवर 70 को 2020 में $ 14, 000 से अधिक के इरा को बचाने की अनुमति दी जाएगी यदि दोनों पति या पत्नी एक साल में अधिकतम $ 7, 000 का योगदान दे रहे हैं। इस कानून से पहले, 70½ एक कट-ऑफ उम्र थी, जिसके बाद कोई भी व्यक्ति अपने पारंपरिक IRA में कोई नया फंड नहीं दे सकता था, भले ही वे अपने रोथ IRA में योगदान करने में सक्षम हों, जो कि कोई आयु सीमा नहीं लगाता है।
(ध्यान दें कि टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट ने 2018 में शुरू होने वाले एक पारंपरिक IRA या अन्य कर-सुव्यवस्थित खाते से रोथ योगदान पर पुनर्वर्गीकरण पर प्रतिबंध लगा दिया। यह प्रतिबंध अतिरिक्त नकदी योगदानों के पुनर्वर्गीकरण पर लागू नहीं होता है जो इनमें से किसी एक स्रोत पर नहीं आते हैं।)
2. अपने योगदान को वापस लेना
3. अपने योगदान को भविष्य के वर्ष में लागू करें
आप अतिरिक्त योगदान और एनआईए को भविष्य के साल के रोथ इरा के लिए भी लागू कर सकते हैं। ऐसा करने में सक्षम होने के लिए आपको आईआरएस को 6% कर जुर्माना देना पड़ सकता है। यदि आप कुछ नहीं करना चुनते हैं, तो आपको हर साल 6% टैक्स जुर्माना देना होगा जब तक कि आपने समस्या को ठीक नहीं कर लिया।
क्यों ओवर कॉन्ट्रिब्यूशन हुआ
लोगों को गलती से उनके रोथ IRAs को ओवरकॉर्पोरेट करने का मुख्य कारण आय में अप्रत्याशित वृद्धि है। यह उस राशि को प्रभावित कर सकता है जो व्यक्ति योगदान करने के लिए पात्र हैं, जिन्हें वे तब तक महसूस नहीं कर सकते जब तक कि वे वर्ष के लिए अपने करों को नहीं करते हैं। तब तक, वे पहले से ही अपने रोथ इरा को अधिक से अधिक वित्त पोषित कर सकते हैं।
2019 के लिए रोथ इरा के योगदान के लिए आय सीमा उन व्यक्तियों के लिए $ 203, 000 है, जो "संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग" कर रिटर्न दाखिल करते हैं। एकल के लिए, यह $ 137, 000 है। यदि आपकी आय शादियों के लिए $ 193, 0000 से $ 203, 000 के बीच या एकल के लिए $ 122, 000 और $ 137, 000 के बीच है, तो आप एक रोथ में कम राशि का योगदान कर सकते हैं, लेकिन पूरे स्वीकार्य योगदान के लिए नहीं। व्यक्ति आईआरएस वेबसाइट से परामर्श कर सकते हैं, या घटी हुई राशि का निर्धारण करने के लिए एक रोथ इरा कैलकुलेटर को नियुक्त कर सकते हैं।
उदाहरण के लिए, यदि आप शादीशुदा हैं और आपकी आय लगभग $ 170, 000 प्रति वर्ष है, तो आपको आमतौर पर सीमा से टकराने के बारे में चिंता करने की आवश्यकता नहीं होगी। लेकिन मान लीजिए कि आपको कर वर्ष के अंत में पर्याप्त बोनस मिला और इसने आपकी आय को 193, 000 डॉलर से अधिक कर दिया। अब आपकी रोथ इरा योगदान सीमा कम होगी, या आप बिलकुल भी योगदान करने के योग्य नहीं होंगे। यदि आपने पहले ही वर्ष के लिए अपना रोथ योगदान दिया है, तो आपको समस्या होगी।
