क्या म्यूचुअल फंड व्यय अनुपात कर कटौती योग्य हैं?

म्युचुअल फंड व्यय अनुपात कर कटौती योग्य है, इसका संक्षिप्त उत्तर "नहीं" है, लेकिन लंबे उत्तर, हालांकि, अधिक जटिल है। आईआरएस "प्रकाशन 529 - विविध कटौती" शीर्षक से एक दस्तावेज प्रकाशित करता है जो स्वीकार्य लिखने की लंबी सूची प्रदान करता है। यदि करदाता की समायोजित सकल आय या एजीआई के 2% से अधिक हो तो आम तौर पर खर्च में कटौती की जाती है। उदाहरण के लिए, $ 100, 000 के एजीआई वाला करदाता अपने पहले $ 2, 000 के विविध खर्चों को नहीं लिख सकता है, लेकिन उस राशि के ऊपर कुछ भी प्रति आईआरएस नियमों में कटौती योग्य है। प्रकाशन 529 के अनुसार, कुछ निवेश से संबंधित लागत कटौती के लिए पात्र हैं। उदाहरण के लिए, "निवेश की देखभाल में लिपिक सहायता और कार्यालय का किराया" और "निवेश शुल्क और व्यय" कटौती योग्य व्यय हैं।

क्या म्यूचुअल फंड एक्सपेंस अनुपात की गणना करते हैं?

ऐसा प्रतीत हो सकता है कि म्यूचुअल फंड व्यय अनुपात इस श्रेणी में आते हैं, लेकिन एक पकड़ है। विविध व्यय केवल तभी घटाए जा सकते हैं यदि वे कर योग्य आय का उत्पादन या एकत्र करते हैं जो आपके एजीआई में शामिल हो सकते हैं। विशेष रूप से, प्रकाशन 529 के पृष्ठ 10 में कहा गया है, "आप कर योग्य आय का उत्पादन करने वाले अपने निवेश के प्रबंधन के लिए निवेश शुल्क, कस्टोडियल शुल्क, ट्रस्ट प्रशासन शुल्क और आपके द्वारा भुगतान किए गए अन्य खर्चों में कटौती कर सकते हैं।"

आईआरएस नियमों का क्या मतलब है?

म्यूचुअल फंड खर्च अनुपात के मामले में, आईआरएस नियम निवेश प्रबंधकों को दी जाने वाली फीस का संकेत देते हैं, जो किसी व्यक्ति की एजीआई को कम करता है और इसलिए कटौती योग्य नहीं है। उदाहरण के लिए, एक स्टॉक फंड जो 10% लौटा और 9% के कर योग्य लाभ में 1% परिणामों का व्यय अनुपात था। निवेश शुल्क पहले ही एजीआई समीकरण से बाहर ले जाया जा रहा है, इसलिए उन्हें आपके कर रिटर्न पर घटाकर दोगुना कर दिया जाता है।