403 (बी) बनाम रोटी इरा: क्या अंतर है?

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• 403 (b)
• रोथ इरा
• अनुकूलन विचार

403 (बी) योजना और रोथ इरा दोनों सेवानिवृत्ति योजना में उपयोग के लिए नामित वाहन हैं। रोथ इरा एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति योजना वाहन है जिसका उपयोग कोई भी कर सकता है। विशेष रूप से, 403 (बी) की योजनाएं 401 (के) योजनाओं के समान हैं, जिसमें वे नियोक्ताओं द्वारा पेश किए जाते हैं, लेकिन कौन सी योजना पेश की जाती है, यह नियोक्ता के प्रकार पर निर्भर करता है।

403 (बी) योजना एक सेवानिवृत्ति खाता है जो केवल पब्लिक स्कूल सिस्टम, गैर-लाभकारी संगठनों और कुछ चर्चों और अस्पतालों द्वारा पेश किया जा सकता है। यदि आप रोजगार की श्रेणी में आते हैं, तो आप दोनों वाहनों के बीच अंतर और उनके उपयोग को कैसे अनुकूलित करें, इस बारे में सोच रहे होंगे।

चाबी छीन लेना

• दोनों 403 (बी) और रोथ आईआरए खाते सेवानिवृत्ति निवेश के लिए उपयोग किए जाने वाले वाहन हैं। (बी) खातों को सार्वजनिक नियोक्ताओं और कुछ गैर-लाभकारी, कर-मुक्त नियोक्ताओं द्वारा पेश किया जाता है। IRA IRA व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते हैं जो किसी के द्वारा भी खोले जा सकते हैं ।403 बी) और रोथ इरा खातों के अलग-अलग नियम और अधिकतम योगदान सीमाएं हैं।

403 (b)

401 (के) योजनाएं और 403 (बी) योजनाएं नियोक्ताओं के माध्यम से पेश की जाती हैं। जब ये योजनाएं आपके लिए उपलब्ध होती हैं, तो वे दोनों को बचाने के लिए एक शानदार अवसर प्रदान करते हैं और संभावित रूप से मिलान लाभ के रूप में अतिरिक्त वेतन प्राप्त करते हैं। मैचिंग लाभ एक निश्चित सीमा तक, योजना के लिए आपके द्वारा दी गई राशि, डॉलर के लिए डॉलर से मेल खाते हैं।

आपके नियोक्ता द्वारा 403 (बी) योजना के निवेश विकल्प तय किए जाते हैं। एक कर्मचारी जो 403 (बी) योजना में निवेश करता है, उसे योजना के भीतर उपलब्ध निवेशों में से एक का चयन करना चाहिए। जैसे, प्रत्येक व्यक्तिगत नियोक्ता की 403 (बी) योजना अलग हो सकती है, इसलिए फाइन प्रिंट पढ़ना और विकल्पों को समझना महत्वपूर्ण है। सामान्य तौर पर, मिलान लाभ के अलावा, योजनाएं विशेष योजना खाता विकल्प, ऋण, और अन्य प्रावधान प्रदान कर सकती हैं जो सुलभ नकदी के लिए अनुमति दे सकते हैं।

विशेष रूप से, 403 (बी) की योजनाओं में अधिकतम योगदान सीमाएं हैं, जो वार्षिक रूप से पहचानने के लिए महत्वपूर्ण हैं, क्योंकि वे वार्षिक लागत के साथ-साथ समायोजन में वृद्धि करते हैं। 2019 में, आप $ 19, 000 का योगदान कर सकते हैं (2020 में, यह बढ़कर 19, 500 डॉलर हो गया)। 50 से अधिक उम्र के कर्मचारियों के पास 2019 में कुल $ 25, 000 के लिए कैच-अप योगदान में $ 6, 000 का योगदान करने का विकल्प था। (2020 में, कैच-अप योगदान $ 2600 के लिए $ 6, 500 तक बढ़ गया)। व्यापक रूप से, कर्मचारी और नियोक्ता 2019 में कुल $ 56, 000 और 2020 में $ 57, 000 का योगदान कर सकते हैं।

करों

403 (बी) की योजना में, करों की गणना से पहले आपके योगदान से निर्धारित योगदान घटाया जाता है। इसे एक दिखावा योगदान कहा जाता है, और इसे कर कटौती का एक प्रकार माना जाता है, क्योंकि यह कर योग्य आय को कम करता है।

उदाहरण के लिए, एक व्यक्ति जो एक भुगतान अवधि में $ 3, 000 कमाता है और 15% कर ब्रैकेट में आता है वह आयकर में $ 450 का भुगतान करता है। यदि वही व्यक्ति $ 500 से 403 (बी) की योजना में योगदान देता है, तो कर की गणना $ 2, 500 की आय पर की जाती है, जो कर बिल को $ 375 पर लाता है। इन गणनाओं का उपयोग करते हुए, 403 (बी) भागीदार एक महत्वपूर्ण सेवानिवृत्ति खाता योगदान देता है और योगदान के समय करों में $ 75 बचाता है।

क्योंकि 403 (बी) योगदान को ढोंग बना दिया जाता है, आपको सेवानिवृत्ति में आपके द्वारा किए गए निकासी पर करों का भुगतान करना होगा। वितरण 59½ वर्ष की आयु में दंड के बिना शुरू हो सकता है। उन निकासी पर कर की दर उस कर सीमा पर आधारित होती है, जब आप निकासी करते हैं।

403 (बी) योजनाओं के लिए एक और कर लाभ यह है कि योजना परिसंपत्तियों में वृद्धि कर-स्थगित है। इसका मतलब यह है कि योजना में प्राप्त सभी लाभांश, ब्याज, और पूंजीगत लाभ कर-मुक्त हो जाते हैं, जब तक कि उन्हें आय के रूप में वापस नहीं लिया जाता है।

403 (बी) योजनाओं में योगदान प्रीटेक्स डॉलर के साथ किया जाता है, जिसका अर्थ है कि आप वितरण पर कर का भुगतान करेंगे, जबकि रोथ इरा का योगदान कर-डॉलर के बाद आता है, जिसके परिणामस्वरूप कर-मुक्त वितरण होता है।

रोथ इरा

रोथ इरा को आमतौर पर एक अलग व्यक्तिगत खाते के माध्यम से निवेश किया जाता है जब तक कि इसे 403 (बी) योजना के भीतर पेश नहीं किया जाता है। बावजूद, रोथ इरा के नियम सभी समान हैं।

अलग-अलग रोथ इरा खातों को यूएस चार्ल्स श्वाब, मोहरा, ई-ट्रेड और किसी भी बड़े ब्रोकरेज के माध्यम से खोला जा सकता है और टीडी अमेरिट्रेड सभी रोथ इरा खातों की पेशकश करते हैं। 403 (बी) और एक रोथ इरा के बीच मुख्य अंतर यह है कि एक रोथ इरा आमतौर पर एक अलग व्यक्तिगत खाता है जिसे रोजगार परिवर्तन के माध्यम से समायोजित करने की आवश्यकता नहीं है। 403 (बी) योजना एक नियोक्ता के साथ आयोजित की जाएगी, जबकि एक व्यक्तिगत रोथ आईआरए खाता दलाली में आयोजित किया जाता है, अगर आप नौकरी बदलते हैं तो प्रबंधन समायोजन की कोई आवश्यकता नहीं है। यदि आप एक नियोक्ता को छोड़ देते हैं, तो एक 403 (बी) खाता आम तौर पर अभी भी खुला रहता है, लेकिन कई निवेशक अक्सर समेकन प्रयोजनों के लिए धन हस्तांतरित करेंगे।

एक रोथ इरा के मिलान लाभ का लाभ नहीं है। इसलिए, आपके द्वारा रोथ इरा में योगदान किए गए सभी पैसे आपके खुद के हैं। 2019 और 2020 दोनों में, आप एक रोथ इरा के लिए अधिकतम $ 6, 000 का योगदान कर सकते हैं। यदि आप 50 या अधिक उम्र के हैं, तो आप $ 7, 000 की कुल राशि के लिए अतिरिक्त $ 1, 000 का योगदान कर सकते हैं।

एक रोथ इरा में योगदान करने की अनुमति के लिए आय सीमाएं हैं। 2019 में यदि आप संयुक्त रूप से विवाह कर रहे थे, तो आप अधिकतम राशि का योगदान कर सकते थे यदि आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) $ 193, 000 से कम थी - 2020 में यह संख्या बढ़कर 196, 000 डॉलर हो गई। यदि यह $ 193, 000 और $ 20, 000, 000 के बीच गिरती है, तो आप कम योगदान कर सकते हैं। रकम। (2020 के लिए, सीमा $ 196, 000 और $ 206, 000 है।) यदि यह $ 203, 000 या अधिक था, तो आप उस वर्ष के लिए एक रोथ इरा में योगदान नहीं कर सकते। (2020 के लिए, कटऑफ $ 206, 000 है।)

करों

403 (बी) और रोथ इरा वाहनों के बीच कुछ अन्य बड़े अंतर करों के साथ करना है। रोथ इरा योगदान को कर योगदान के बाद माना जाता है। अनिवार्य रूप से, आप अपनी खुद की जेब से योगदान दे रहे हैं, जो माना जाता है कि पहले से ही मानक आयकर नियमों के साथ कर लगाया जा रहा है। रोथ इरा के साथ कोई कर कटौती नहीं है।

रोथ इरा में आय कर मुक्त होती है, और रोथ इरा से धन की निकासी सेवानिवृत्ति में कर मुक्त होती है। रोथ इरा अन्य सभी योग्यताएं पूरी होने पर खाते की पांच साल की सालगिरह के बाद कर-मुक्त निकासी की अनुमति देता है।

अनुकूलन विचार

403 (बी) बनाम एक रोथ इरा पर विचार करते समय, आप एक या दूसरे को खोलने तक सीमित नहीं हैं। आपकी सेवानिवृत्ति बचत की योजना बनाते समय दोनों प्रकार के खाते रखना फायदेमंद हो सकता है। हालाँकि, यदि आपके पास दोनों हैं, तो आप चुन सकते हैं कि अपने फंडों का आवंटन करते समय किसे प्राथमिकता दी जाए।

एक 403 (बी) खाता आम तौर पर सबसे इष्टतम विकल्प है यदि कर्मचारी मिलान है, क्योंकि यह आपके वेतन के अतिरिक्त आपको दिया गया धन है। आपको सेवानिवृत्ति में इन फंडों पर कर का भुगतान करना होगा, हालांकि, तब अपनी अपेक्षित कर दर को ध्यान में रखें और भविष्य के अनुमानों के अनुसार घटाएं।

यदि आप एक रोथ इरा में रुचि रखते हैं, तो पांच साल की सालगिरह के बाद निकासी लाभ का लाभ उठाने के लिए जल्द से जल्द खाता खोलना अच्छा है। एक बार जब आपका रोथ इरा खुला होता है, तो आप अधिकतम प्रतिबंधों के अनुरूप जितना चाहें उतना कम या कम सालाना योगदान कर सकते हैं। आम तौर पर, यह आपके 403 (बी) योगदान को अधिकतम करने के लिए इष्टतम हो सकता है, उसके बाद अपने रोथ इरा में योगदान दे सकता है।