मनी लॉन्ड्रिंग में अवैध रूप से अर्जित धन के स्रोत को छिपाने और इसे उपयोग करने योग्य बनाने के लिए तीन बुनियादी कदम शामिल हैं: प्लेसमेंट, जिसमें धन को वित्तीय प्रणाली में पेश किया जाता है, आमतौर पर इसे कई अलग-अलग जमाओं और निवेशों में तोड़कर; लेयरिंग, जिसमें पैसा इसके और अपराधियों के बीच दूरी बनाने के लिए चारों ओर फेर दिया जाता है; और एकीकरण, जिसमें पैसा फिर अपराधियों को वैध आय, या "स्वच्छ" धन के रूप में वापस लाया जाता है।
ऐतिहासिक रूप से, मनी लॉन्ड्रिंग के तरीकों में कई छोटे लेन-देन में बड़ी मात्रा में धन की बैंकिंग, जिसमें अक्सर पता लगाने से बचने के लिए कई अलग-अलग खातों में फैला हुआ है, की संरचना शामिल है; और मुद्रा विनिमय, वायर ट्रांसफर और "खच्चरों" या नकद तस्करों का उपयोग सीमाओं के पार पैसा ले जाने के लिए। अन्य मनी लॉन्ड्रिंग विधियों में मोबाइल वस्तुओं जैसे रत्नों और सोने में निवेश करना शामिल है जिन्हें आसानी से अन्य न्यायालयों में ले जाया जा सकता है; अचल संपत्ति जैसे मूल्यवान संपत्ति का निवेश करना और बेचना; जुआ; जालसाजी; और शेल कंपनियों का निर्माण। हालांकि ये तरीके अभी भी चलन में हैं, किसी भी प्रकार के मनी लॉन्ड्रिंग में आधुनिक तरीके भी शामिल होने चाहिए, जो इंटरनेट का उपयोग करके पुराने अपराध पर एक नया स्पिन डालते हैं।
मनी लॉन्ड्रिंग का एक प्रमुख तत्व रडार के नीचे उड़ रहा है। इंटरनेट का उपयोग मनी लॉन्डर्स को आसानी से पता लगाने से बचने की अनुमति देता है। ऑनलाइन बैंकिंग संस्थानों का उदय, गुमनाम ऑनलाइन भुगतान सेवाओं, मोबाइल फोन का उपयोग कर पीयर-टू-पीयर ट्रांसफर और बिटकॉइन जैसी आभासी मुद्राओं के उपयोग ने पैसे के अवैध हस्तांतरण को और अधिक कठिन बना दिया है। इसके अलावा, प्रॉक्सी सर्वर और एनोनिजिंग सॉफ्टवेयर का उपयोग मनी लॉन्ड्रिंग के तीसरे घटक को बनाता है, एकीकरण, जिसका पता लगाना लगभग असंभव है, क्योंकि आईपी पते के बहुत कम या कोई निशान छोड़ने पर पैसे को स्थानांतरित या वापस लिया जा सकता है।
ऑनलाइन नीलामियों और बिक्री, जुआ वेबसाइटों और यहां तक कि आभासी गेमिंग साइटों के माध्यम से भी धन को लूटा जा सकता है, जहां बीमार धन को गेमिंग मुद्रा में बदल दिया जाता है, फिर वापस वास्तविक, प्रयोग करने योग्य और अप्राप्य "स्वच्छ" धन में स्थानांतरित कर दिया जाता है।
एक काल्पनिक लॉटरी जीतने या अंतरराष्ट्रीय विरासत को जमा करने के बहाने पीड़ित के बैंक खाते की संख्या के लिए फ़िशिंग के इंटरनेट घोटाले में वास्तव में पीड़ित के बैंक खाते में इस शर्त के साथ कई जमा करना शामिल है कि धन का एक हिस्सा तब हस्तांतरित किया जाना चाहिए। एक और खाता - यानी, लॉन्डर्ड।
मौजूदा एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग कानून (एएमएल) इस प्रकार के साइबर अपराधों को पकड़ने के लिए धीमा है, क्योंकि अधिकांश एएमएल कानून गंदे धन को उजागर करने का प्रयास करते हैं क्योंकि यह पारंपरिक बैंकिंग संस्थानों से गुजरता है। लेकिन पैसा छुपाने का कृत्य हजारों साल पुराना है, और यह मनी लॉन्ड्रर्स की प्रकृति है कि वे कानून के प्रवर्तन से एक कदम आगे रहते हुए, अपने दृष्टिकोण को बदलकर अनिर्धारित बने रहने का प्रयास करें, जिस तरह अंतरराष्ट्रीय सरकारी संगठन नए तरीके खोजने के लिए मिलकर काम करते हैं उनका पता लगाएं।
