टियर 3 पूंजी परिभाषित

टियर 3 कैपिटल क्या है

टियर 3 कैपिटल तृतीयक पूंजी है, जो कई बैंक अपने बाजार जोखिम, वस्तुओं के जोखिम और विदेशी मुद्रा जोखिम का समर्थन करने के लिए रखते हैं। टियर 3 कैपिटल में टियर 1 और टियर 2 राजधानियों की तुलना में अधिक ऋण शामिल हैं (नीचे देखें)।

टियर 3 कैपिटल को तोड़ना

टियर 3 पूंजी ऋण में टियर 2 पूंजी की तुलना में अधिक से अधिक अधीनस्थ मुद्दे, अघोषित भंडार और सामान्य हानि भंडार शामिल हो सकते हैं। टियर 3 पूंजी के रूप में अर्हता प्राप्त करने के लिए, परिसंपत्तियों को बैंकों के टियर 1 पूंजी के 250% तक सीमित होना चाहिए, असुरक्षित होना चाहिए, अधीनस्थ होना चाहिए और दो साल की न्यूनतम परिपक्वता होनी चाहिए।

टीयर 3 कैपिटल की उत्पत्ति

बड़े वित्तीय संस्थानों के लिए कैपिटल टियर की शुरुआत बेसल अकॉर्ड्स के साथ हुई। ये तीन (बेसल I, बेसल II और बेसल III) विनियमों का एक समूह हैं, जो बैंक पर्यवेक्षण (बीसीबीएस) की बासेल समिति ने 1988 में शुरू किया था। सामान्य तौर पर, सभी बासेल समझौते बैंकिंग नियमों के साथ सिफारिशें प्रदान करते हैं। पूंजीगत जोखिम, बाजार जोखिम और परिचालन जोखिम के संबंध में। लहजे का लक्ष्य यह सुनिश्चित करना है कि वित्तीय संस्थानों के पास दायित्वों को पूरा करने और अप्रत्याशित नुकसान को अवशोषित करने के लिए पर्याप्त पूंजी है। हालांकि बेसल एकॉर्ड के उल्लंघन में कोई कानूनी अड़चन नहीं है, लेकिन सदस्य अपने घरेलू देशों में आरोपों के कार्यान्वयन के लिए जिम्मेदार हैं।

बेसल I को जोखिम-भारित संपत्ति के प्रतिशत के आधार पर पूंजी की न्यूनतम राशि (8%) बनाए रखने के लिए अंतर्राष्ट्रीय बैंकों की आवश्यकता थी। बेसल I ने ऋणी की प्रकृति के आधार पर एक बैंक की संपत्ति को पांच जोखिम श्रेणियों (0%, 10%, 20%, 50%, और 100%) में वर्गीकृत किया (उदाहरण के लिए, सरकारी ऋण, विकास बैंक ऋण, निजी क्षेत्र का ऋण, और अधिक)।

न्यूनतम पूंजी आवश्यकताओं के अलावा, बासेल II ने नियामक पर्यवेक्षण और बाजार अनुशासन पर ध्यान केंद्रित किया। बेसल II ने एक बैंक की पात्र नियामक पूंजी के विभाजन को तीन स्तरों में उजागर किया। 2008 के वित्तीय संकट के बाद, बीसीबीएस ने 2009 में बेसल III प्रकाशित किया। बेसल III ने बैंकिंग क्षेत्र की वित्तीय तनाव से निपटने की क्षमता, जोखिम प्रबंधन में सुधार और बैंकों की पारदर्शिता को मजबूत करने की मांग की।

टियर 1 कैपिटल, टियर 2 कैपिटल, टियर 3 कैपिटल

टियर 1 पूंजी एक बैंक की मुख्य पूंजी है, जिसमें शेयरधारकों की इक्विटी और बरकरार रखी गई आय शामिल होती है; जबकि टियर 2 पूंजी में पुनर्मूल्यांकन भंडार, हाइब्रिड कैपिटल इंस्ट्रूमेंट्स और अधीनस्थ ऋण शामिल हैं। इसके अलावा टियर 2 पूंजी में सामान्य ऋण-हानि भंडार और अघोषित भंडार शामिल हैं। टियर 1 कैपिटल का उद्देश्य बैंक के वित्तीय स्वास्थ्य को मापना है; एक बैंक व्यवसाय संचालन को बंद किए बिना घाटे को अवशोषित करने के लिए टियर 1 पूंजी का उपयोग करता है। टियर 2 पूंजी अनुपूरक है (जैसे, टियर 1 पूंजी से कम विश्वसनीय।)

एक बैंक की कुल पूंजी की गणना उसके टियर 1 और टियर 2 कैपिटल के योग के रूप में की जाती है। रेगुलेटर बैंक की पूंजी पर्याप्तता को निर्धारित करने और रैंक करने के लिए पूंजी अनुपात का उपयोग करते हैं।

टियर 3 कैपिटल में टियर 2 कैपिटल और अल्पकालिक अधीनस्थ ऋण शामिल हैं।