सेक फॉर्म एस

एसईसी फॉर्म एस -8 क्या है?

एसईसी फॉर्म एस -8 एक फाइलिंग को संदर्भित करता है जो सार्वजनिक कंपनियों को एक कर्मचारी लाभ योजना के हिस्से के रूप में प्रदान की जाने वाली प्रतिभूतियों को पंजीकृत करने की अनुमति देता है। 1933 के सिक्योरिटीज एक्सचेंज अधिनियम के तहत जारी करने से पहले इन प्रतिभूतियों को पंजीकृत करने के लिए प्रतिभूति और विनिमय आयोग (एसईसी) द्वारा कंपनियों की आवश्यकता होती है। एसईसी आमतौर पर निवेशकों को बोझ को संतुलित करते हुए उन्हें सटीक और पर्याप्त जानकारी प्रदान करके धोखाधड़ी से बचाने के लिए इन बुराइयों का इरादा रखता है। रिपोर्टिंग के संबंध में संस्थाओं को जारी करने पर रखा गया।

चाबी छीन लेना

• फॉर्म एस -8 एक फाइलिंग को संदर्भित करता है जो सार्वजनिक कंपनियों को एक कर्मचारी लाभ योजना के एक हिस्से के रूप में प्रदान की जाने वाली प्रतिभूतियों को पंजीकृत करने की अनुमति देता है। प्रतिभूति और विनिमय आयोग द्वारा प्रतिभूति विनिमय अधिनियम 1933 के तहत दाखिल करना आवश्यक है। प्रपत्र एक से पहले दायर किया जाना चाहिए इन प्रतिभूतियों की कंपनी के मुद्दे। कंपनी के स्टॉक को बढ़ावा देने वाले सलाहकारों या सलाहकारों को जारी करने के लिए फ़ॉर्म एस -8 का उपयोग नहीं किया जा सकता है।

एसईसी फॉर्म एस -8 को समझना

एसईसी फॉर्म एस -8 एक शॉर्ट-फॉर्म पंजीकरण विवरण है जो कंपनियों को कुछ परिस्थितियों में कर्मचारियों को शेयर जारी करने की अनुमति देता है जैसे कि कर्मचारी लाभ योजना। यह एसईसी द्वारा एक आवश्यकता है, इसलिए निवेशकों को नई सुरक्षा की खरीद पर सही ढंग से विचार करने के लिए आवश्यक जानकारी मिलती है। इनकी तरह नियमित फाइलिंग भी धोखाधड़ी प्रथाओं, सामग्री गलत बयानी, और धोखे के अन्य कार्यों को सीमित करती है।

प्रपत्र S-8 का उपयोग तब किया जाता है जब कंपनियां प्रोत्साहन योजना, लाभ-बंटवारे, बोनस, विकल्प, या इसी तरह के अवसरों सहित एक कर्मचारी लाभ योजना के हिस्से के रूप में स्टॉक जारी करती हैं। एसईसी कर्मचारी को कर्मचारी के रूप में परिभाषित करता है जो किसी कर्मचारी, सामान्य साझेदार, निदेशक, सलाहकार, ट्रस्टी, या सलाहकार की क्षमता में कंपनी की सेवा करता है। यह शब्द बीमा एजेंटों के लिए भी है, जो कंपनी के लिए एक व्यावसायिक क्षमता के साथ-साथ पूर्व कर्मचारियों और मृतक कर्मचारियों से संबंधित किसी भी व्यक्ति के लिए विशेष रूप से कार्य करते हैं।

कंपनी को इन प्रतिभूतियों के मुद्दों से पहले फॉर्म दाखिल करना चाहिए। कुछ मामलों में, एसईसी को उन कंपनियों के लिए कम व्यापक प्रलेखन की आवश्यकता होती है जिनके पास सरल परिचालन संरचनाएं हैं या प्रतिभूतियों के छोटे, अधिक लक्षित जारी करने के लिए। एसईसी अपनी पंजीकरण आवश्यकता से कुछ प्रसाद को छूट देता है, जिसमें छोटे या निजी प्रसाद, अंतरराज्यीय प्रसाद और नगरपालिका, राज्य या संघीय सरकारों द्वारा जारी प्रतिभूतियां शामिल हैं।

एसईसी उन कंपनियों से फीस एकत्र करता है जो एस -8 फाइलिंग को पूरा करती हैं। फॉर्म एस -8 के लिए पंजीकरण शुल्क स्टॉक मूल्य और योजना के तहत जारी किए गए शेयरों की मात्रा पर आधारित है।

विशेष ध्यान

प्रपत्र का उपयोग कैसे किया जा सकता है, इस पर प्रतिबंध हैं। SEC यह बताता है कि कुछ उदाहरणों में सलाहकारों और सलाहकारों को जारी की गई प्रतिभूतियों के लिए फॉर्म S-8 का उपयोग नहीं किया जा सकता है। अतीत में कंपनियों द्वारा फार्म के दुरुपयोग के जवाब में, एसईसी यह सलाह देता है कि सलाहकार और सलाहकार जो सेवाओं के संबंध में प्रतिभूतियां प्राप्त करते हैं, जो किसी फर्म के स्टॉक को प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष रूप से बढ़ावा देने के लिए होती हैं, कर्मचारी लाभ योजना में भाग लेने के योग्य नहीं हैं। ।

फॉर्म S-8 का उपयोग किसी को भी जारी करने के लिए नहीं किया जा सकता है जो कंपनी के शेयरों को बाजार या बढ़ावा देता है।

यहां एक काल्पनिक उदाहरण दिया गया है जो उन कंपनियों के बीच आम था जिन्होंने फॉर्म एस -8 फाइलिंग का दुरुपयोग किया था। कंपनी X एक सलाहकार के रूप में एक व्यक्ति को काम पर रखता है। यह व्यक्ति, हालांकि, किसी भी परामर्श सेवाओं के साथ कंपनी प्रदान नहीं करता है, लेकिन कंपनी के शेयर की कीमत को बढ़ावा देने के लिए प्रचार कार्य करता है। इस सेवा के बदले में, कंपनी व्यक्तिगत स्टॉक जारी करती है और फॉर्म S-8 फाइल करती है। वह व्यक्ति लाभ के लिए स्टॉक की बिक्री को समाप्त कर सकता है, जिसके साथ जारीकर्ता कंपनी को वापस लौटाया जाएगा।

फॉर्म एस -8 बनाम फॉर्म एस -1

प्रपत्र S-8 जैसे संक्षिप्त या सुव्यवस्थित रूप उन स्थितियों से उत्पन्न होते हैं जिनमें कुछ निवेशक जानकारी SEC Form S-1 द्वारा अपेक्षित होते हैं जो भावी निवेशकों के लिए एक सूचित खरीद निर्णय लेने के लिए आवश्यक नहीं होगा।

अधिकांश नए जारी करने से पहले कंपनियों को एक सार्वजनिक एक्सचेंज पर सुरक्षा सूचीबद्ध होने से पहले फॉर्म एस -1 दाखिल करने की आवश्यकता होती है। एसईसी फॉर्म एस -1 में गैरकानूनी प्रतिभूतियों की हालिया बिक्री, वित्तीय विवरणों और संभावित निवेशक के लिए अन्य जानकारी के बारे में विवरण के अलावा, जारी करने का वर्णन करने वाला एक कानूनी विवरण शामिल है। किसी कंपनी द्वारा अपने शेयरों को राष्ट्रीय एक्सचेंज पर सूचीबद्ध करने से पहले यह फॉर्म दायर किया जाना चाहिए।