यदि आप लेन-देन को सीधे रोलओवर के रूप में संसाधित किया जाता है, तो आप कर के बिना SEP IRA में लाभ-साझाकरण योजना को रोलओवर कर सकते हैं। एक प्रत्यक्ष रोलओवर के माध्यम से, संपत्ति एसईपी इरा कस्टोडियन (या ट्रस्टी या योजना जिसके लिए संपत्ति लुढ़का जा रहा है) के लिए देय होती है।
यदि लेन-देन को अप्रत्यक्ष रोलओवर के रूप में संसाधित किया जाता है - जिसका अर्थ है कि संपत्ति पहले प्रतिभागी को वितरित की जाती है, जिसे तब 60 दिनों के भीतर SEP IRA को परिसंपत्तियों पर रोल करना चाहिए - लाभ-साझाकरण योजना का व्यवस्थापक किसी भी 20% को रोक देगा वितरण का वह भाग जो रोलओवर योग्य है।
कैसे शुरू करें
प्रत्यक्ष रोलओवर को संसाधित करने के लिए उनकी प्रलेखन आवश्यकताओं (यदि कोई हो) को निर्धारित करने के लिए एसईपी इरा संरक्षक के साथ जांचें। प्रॉफ़िट-शेयरिंग प्लान के व्यवस्थापक के पास विशेष दस्तावेज़ भी हो सकते हैं, जो प्रतिभागी को किसी भी वितरण को आरंभ करने के लिए पूरा करना होगा, जिसमें अन्य रोलांवर को सीधे सेवानिवृत्ति योजना के रूप में संसाधित किया जाना चाहिए। इसके अलावा, कुछ योजना प्रशासकों को उस खाते के प्रकार को सत्यापित करने के लिए एक स्वीकृति पत्र प्रदान करने के लिए कस्टोडियन की आवश्यकता होती है, जिसमें संपत्ति जमा की जाएगी।
लाभ साझा करने की योजना के लिए जारी किए गए सबसे हालिया बयान की एक प्रति के साथ एसईपी इरा संरक्षक को प्रदान करें और पूछें कि वे उस बयान पर किसी भी संपत्ति की पहचान करते हैं जो उनके इरा में आयोजित नहीं की जा सकती। यदि कस्टोडियन उन सभी संपत्तियों को रखने में सक्षम है जो वर्तमान में लाभ-साझाकरण योजना में हो रही हैं, तो सभी परिसंपत्तियों को एसईपी इरा के रूप में रोल किया जा सकता है जैसे वे हैं। यदि कस्टोडियन किसी भी संपत्ति को रखने में असमर्थ है, तो इन्हें एसईपी इरा के लिए रोल नहीं किया जा सकता है, और प्रतिभागी को इन परिसंपत्तियों को रोलओवर के साथ एसईपी इरा को आगे बढ़ाने की आवश्यकता हो सकती है।
वैकल्पिक रूप से, प्रतिभागी एक संरक्षक के लिए चारों ओर खरीदारी कर सकता है जो सभी संपत्तियों को रखने में सक्षम है।
