एक पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजना (आरआरएसपी) क्या है?
एक पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजना (RRSP) एक सेवानिवृत्ति बचत और कर्मचारियों के लिए निवेश वाहन और कनाडा में स्व-नियोजित वाहन है। प्री-टैक्स मनी को आरआरएसपी में रखा जाता है और निकासी से पहले तक कर मुक्त हो जाता है, जिस समय उस पर सीमांत दर से कर लगाया जाता है। पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजनाओं में संयुक्त राज्य अमेरिका में 401 (के) योजनाओं के साथ कई विशेषताएं हैं, लेकिन कुछ प्रमुख अंतर भी हैं।
आरआरएसपी की वृद्धि इसकी सामग्री से निर्धारित होती है। बस आरआरएसपी में पैसा होना कोई गारंटी नहीं है कि आप आराम से रिटायर हो सकते हैं; हालाँकि, यह गारंटी है कि निवेश बिना कर के सम्मिलित होंगे, जब तक कि निधियों को वापस नहीं लिया जाता है।
पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजनाओं (आरआरएसपी) को समझना
पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजनाएं 1957 में कनाडा के आयकर अधिनियम के हिस्से के रूप में बनाई गई थीं। वे कनाडा सरकार के साथ पंजीकृत हैं और कनाडा रेवेन्यू एजेंसी (CRA) द्वारा देखरेख करते हैं, जो वार्षिक योगदान सीमा, योगदान समय और क्या संपत्ति की अनुमति देने वाले नियमों को निर्धारित करता है।
आरआरएसपी के दो मुख्य कर लाभ हैं। सबसे पहले, योगदानकर्ता अपनी आय के विरुद्ध योगदान घटा सकते हैं। उदाहरण के लिए, यदि किसी योगदानकर्ता की कर की दर 40% है, तो प्रत्येक 100 डॉलर वह एक आरआरएसपी में निवेश करता है, उस व्यक्ति को करों में $ 40 की बचत करेगा, जो उसकी योगदान सीमा तक है। दूसरा, आरआरएसपी निवेशों की वृद्धि कर आश्रय है। गैर-आरआरएसपी निवेशों के विपरीत, रिटर्न किसी भी पूंजीगत लाभ कर, लाभांश कर या आयकर से मुक्त है। इसका मतलब है कि पूर्व-कर दर पर आरआरएसपी कंपाउंड के तहत निवेश।
वास्तव में, आरआरएसपी योगदानकर्ता सेवानिवृत्ति तक करों के भुगतान में देरी करते हैं, जब उनके सीमांत कर की दर उनके काम के वर्षों की तुलना में कम होगी। कनाडा की सरकार ने कनाडाई लोगों को सेवानिवृत्ति के लिए बचत को प्रोत्साहित करने के लिए यह कर रेफरल प्रदान किया है, जो सेवानिवृत्ति को निधि देने के लिए कनाडाई पेंशन योजना पर कम भरोसा करने में मदद करेगा।
आरआरएसपी प्रकार के एक नंबर हैं, लेकिन आम तौर पर, वे एक या दो संबद्ध लोगों (आमतौर पर व्यक्तियों या जीवनसाथी) द्वारा स्थापित किए जाते हैं।
- एक व्यक्ति RRSP इसे एक एकल व्यक्ति द्वारा स्थापित किया जाता है जो खाता धारक और अंशदाता दोनों है। Spousal RRSP एक ही पति या पत्नी और दोनों पति / पत्नी के लिए कर लाभ प्रदान करता है। एक उच्च कमाने वाला (स्पूसल योगदानकर्ता) अपने पति या पत्नी के नाम (खाताधारक) में स्पाउस आरआरएसपी में योगदान दे सकता है। चूंकि सेवानिवृत्ति आय को समान रूप से विभाजित किया गया है, प्रत्येक पति-पत्नी एक कम सीमांत कर की दर से लाभ उठा सकते हैं। ग्रुप आरआरएसपी को कर्मचारियों के लिए एक नियोक्ता द्वारा स्थापित किया गया है और पेरोल कटौती के साथ वित्त पोषित किया गया है, जो कि अमेरिका में 401 (के) योजना की तरह प्रशासित है। एक निवेश प्रबंधक द्वारा और तत्काल कर बचत के लाभ का योगदान देता है। 2011 में बनाया गया पूल आरआरएसपी, छोटे व्यवसाय के कर्मचारियों और नियोक्ताओं के साथ-साथ स्व-नियोजित के लिए बनाया गया एक विकल्प है।
स्वीकृत संपत्ति
RRSP में कई प्रकार के निवेश और निवेश खातों की अनुमति है। उनमे शामिल है:
- म्युचुअल फंड
योगदान और निकासी
2019 के लिए आरआरएसपी योगदान की सीमा 18% है, जो किसी व्यक्ति ने अपने 2018 कर रिटर्न पर अर्जित आय का 18% है, अधिकतम $ 26, 500 तक। कनाडा राजस्व एजेंसी के अनुसार, यह आंकड़ा 2020 में $ 27, 230 तक बढ़ जाता है। यह अधिक योगदान करना संभव है, लेकिन 2, 000 डॉलर से अधिक अतिरिक्त जुर्माने के साथ दंडित किया जाएगा।
आरआरएसपी खाताधारक किसी भी उम्र में पैसा या निवेश वापस ले सकता है। किसी भी राशि को निकासी के वर्ष में कर योग्य आय के रूप में शामिल किया जाता है - जब तक कि धन का उपयोग घर खरीदने या बनाने या शिक्षा (कुछ शर्तों के साथ) के लिए नहीं किया जाता है।
पंजीकृत सेवानिवृत्ति आय निधि (आरआरआईएफ)
वर्ष में एक आरआरएसपी धारक 71 वर्ष का हो जाता है, आरआरएसपी बैलेंस को लिक्विड किया जाना चाहिए या पंजीकृत रिटायरमेंट इनकम फंड (आरआरआईएफ) या एक वार्षिकी में स्थानांतरित किया जाना चाहिए। एक सेवानिवृत्ति अनुबंध, एक वार्षिकी अनुबंध के समान है जो लाभार्थी या कई लाभार्थियों को आय का भुगतान करता है।
RRIF अकाउंट पेआउट के माध्यम से RRSP से निकाले गए पैसे को खाताधारक की सीमांत कर दर पर लगाया जाता है। यदि खाताधारक के पास सेवानिवृत्ति के लिए $ 300, 000 की बचत हुई है और वह 65 वर्ष का है, तो आरआरआईएफ प्रति माह लगभग 1, 000 डॉलर का भुगतान करेगा। यदि यह $ 1, 000 आय का एकमात्र स्रोत है, तो खाता धारक पर हर महीने लगभग 850 डॉलर छोड़कर, 15% की सीमांत दर से कर लगाया जाएगा। खाताधारक को मासिक कनाडा पेंशन योजना भी मिल सकती है।
पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजना: 401 (के) अंतर
- यूएस आरआरएसपी एक वित्तीय संस्थान के माध्यम से स्थापित किया जा सकता है; 401 (के) नियोक्ता द्वारा स्थापित किए गए हैं। आरआरएसपी योगदान सीमा को आगे बढ़ाया जा सकता है। आरआरएसपी योगदान पेरोल कटौती या नकद योगदान (जो कर छूट का कारण बन सकता है) से आ सकता है; 401 (के) एस को पेरोल कटौती के साथ वित्त पोषित किया जाता है। 4, 01 (के) एस में जल्दी वापसी के दंड हैं (हालांकि अपवाद हैं); आरआरएसपी नहीं करते हैं।
