हाई-नेट के लिए एक त्वरित गाइड

उच्च-निवल मूल्य वाले व्यक्तियों के लिए एस्टेट प्लानिंग लक्ष्यों में उत्तराधिकारियों के लिए उत्तराधिकार की रक्षा करना, संपत्ति करों को कम करना, प्रोबेट प्रक्रिया से बचना और सही ट्रस्टी नियुक्त करना शामिल है। निम्नलिखित जानकारी को सही एस्टेट प्लानिंग अटॉर्नी चुनने के लिए शुरुआती बिंदु के रूप में देखा जाना चाहिए। दुर्भाग्य से, कुछ अपने ग्राहकों के सर्वोत्तम हित में काम नहीं कर रहे हैं। वे कभी-कभी ऐसे मार्ग का विकल्प चुनते हैं जो उन्हें सबसे अधिक आय का अवसर प्रदान करता है, न कि लागतों को कम करने और गारंटी देता है कि संपत्ति सही हाथों में समाप्त होती है।

संपत्ति कर को कम करना

यह एक व्यापक श्रेणी है जिसे आयकर, उपहार करों, संपत्ति करों और पीढ़ी-दर-कर करों में विभाजित किया जा सकता है। जब आप इस सूची से आयकर को बाहर करते हैं, तो तीन के शेष समूह को धन हस्तांतरण करों के रूप में संदर्भित किया जाता है। उस समूह के भीतर प्रत्येक प्रकार के कर के लिए, संघीय कर जो कुछ भी मापा जा रहा है, उसके मूल्य का 40% है। एक एकीकृत क्रेडिट भी कहा जाता है, जो $ 5.6 मिलियन तक की कर छूट से संबंधित है।

उदाहरण के लिए, उपहार करों के साथ, उपहार के मूल्य का 40% का कर होता है, लेकिन पहले $ 5.6 मिलियन आजीवन उपहार कर छूट के लिए कर योग्य नहीं है। आप बिना किसी कर के भी प्रति व्यक्ति 15, 000 डॉलर तक प्रति व्यक्ति (जितने चाहें उतने लोगों को) उपहार दे सकते हैं। इन्हें वार्षिक बहिष्करण उपहार कहा जाता है। वे $ 5.6 मिलियन आजीवन उपहार कर छूट की ओर नहीं आते हैं।

संपत्ति करों पर समान नियम लागू होते हैं, लेकिन $ 5.6 मिलियन संपत्ति कर छूट आपके जीवन भर में दिए गए उपहारों के मूल्य से कम हो जाती है। उदाहरण के लिए, यदि आपने आजीवन उपहार कर छूट का उपयोग करके $ 3 मिलियन मूल्य के उपहार दिए, तो आपकी संपत्ति कर छूट $ 5.6 मिलियन के बजाय $ 2.6 मिलियन होगी।

जब भी आप किसी बच्चे या परपोते को संपत्ति देते हैं तो जेनरेशन-स्किपिंग ट्रांसफर टैक्स का भुगतान किया जाता है। एक बार फिर, कर का भुगतान उपहार के मूल्य के 40% पर आधारित है, और $ 5.6 मिलियन तक कर छूट है। यदि आप सोच रहे हैं, तो यह कर मौजूद है, इसलिए कर दाताओं से बचने के लिए अनुदान (ट्रस्ट के निर्माता) अगली पीढ़ी को दरकिनार नहीं करते हैं।

उपरोक्त सभी करों के लिए, यह संभव है कि आपका राज्य भी कर लगाता हो। पता लगाने के लिए अपने राज्य की जाँच करें।

अप्राप्य योजना

• आश्रितों के लिए देखभाल प्रदान करें। एक ट्रस्टी की नियुक्ति करें। अपने संपत्ति के अर्दली प्रबंधन को एक स्थायी वनस्पतिक अवस्था में अपने जीवन के अंत उपचार को बेहतर बनाएं।

इन लक्ष्यों को पूरा करने के लिए, आपको यह सुनिश्चित करने की आवश्यकता होगी कि कुछ कदम उठाए गए हैं।

अटॉर्नी की एक टिकाऊ शक्ति नियुक्त करें:

• अपने बैंक खातों का प्रबंधन करें और प्रॉपर्टी की बिक्री करें अन्य संपत्तियां अपना मेल भेजें

एक हेल्थकेयर पावर ऑफ़ अटार्नी नियुक्त करें:

• चिकित्सा उपचार निर्धारित करें (डॉक्टर और अस्पताल चयन सहित) उपचार के लंबे समय तक देखभाल करने वाले विशिष्ट पाठ्यक्रम निर्धारित करें

स्वास्थ्य बीमा पोर्टेबिलिटी और जवाबदेही अधिनियम (HIPAA) रिलीज एजेंट को नियुक्त करें:

• अपनी संरक्षित चिकित्सा जानकारी एक्सेस करें

एक रहने की इच्छा को पूरा करें:

• इंगित करें कि क्या आप एक प्राकृतिक मौत की अनुमति देने के लिए एक खिला ट्यूब हटा दिया जाएगा

करने के लिए एक भरोसेमंद ट्रस्ट बनाएँ:

• उत्तराधिकारी न्यासी नियुक्त करें

एक अभिभावक घोषणा बनाएँ:

• निर्धारित करें कि नाबालिग बच्चों की देखभाल कौन करेगा

प्रोबेट से परहेज

जैसा कि परिचय में संकेत दिया गया है, कई एस्टेट प्लानिंग वकील आपको एक पारंपरिक इच्छा की ओर ले जाएंगे। क्यों? क्योंकि वे इससे अधिक लाभान्वित होंगे, यदि वे एक जीवित ट्रस्ट होते। संपत्ति की योजना बनाने वाले वकीलों से सावधान रहें जो आपको इस विचार पर बेचने की कोशिश करते हैं कि एक जीवित ट्रस्ट अधिक महंगा है और इस तरह एक इच्छा से बेहतर विकल्प नहीं है। एक जीवित ट्रस्ट सामने से अधिक महंगा है, लेकिन लंबी दौड़ से अधिक नहीं। यदि आप अनावश्यक वित्तीय और समय की लागत से बचना चाहते हैं, तो आपको प्रोबेट प्रक्रिया से बचने की आवश्यकता है।

इस लक्ष्य को पूरा करने के लिए, आपको इसके बजाय बस एक जीवित विश्वास का विकल्प चुनना होगा। चूंकि यह एक विश्वास है, इसलिए सब कुछ आपके नाम पर नहीं होगा, जिसका अर्थ है कि आप प्रोबेट को बायपास कर सकते हैं। आपके नाम में सब कुछ नहीं होने के बावजूद, आपके पास जीवित रहते हुए भी आपकी संपत्ति का नियंत्रण होगा (आप अक्षम होने की स्थिति में एक उत्तराधिकारी नियुक्त कर सकते हैं)।

एक जीवित ट्रस्ट अन्य लाभ भी प्रदान करता है। यदि यह एक निरस्त ट्रस्ट है, तो इसे किसी भी समय संशोधित, संशोधित या निरस्त किया जा सकता है। एक रिवोकेबल ट्रस्ट एक अनुदान ट्रस्ट के रूप में भी योग्य है, जो आपको करों का भुगतान किए बिना ट्रस्ट से संपत्ति को अंदर और बाहर स्थानांतरित करने की अनुमति देगा।

यदि आप इस बात से चिंतित हैं कि एक संभावित लाभार्थी अपनी विरासत के साथ कैसा व्यवहार करेगा, तो आप सीमाएँ निर्धारित कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, आप एक सीमा निर्धारित कर सकते हैं कि लाभार्थी केवल स्वास्थ्य या शिक्षा के उद्देश्य के लिए विरासत का उपयोग करने में सक्षम होगा। आप एक स्वतंत्र ट्रस्टी भी नियुक्त कर सकते हैं, जिसे सभी वितरणों को मंजूरी देनी होगी।

यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपकी संपत्ति सही हाथों में खत्म हो जाएगी, एक विशेष रूप से डिज़ाइन किया गया ट्रस्ट बनाना सुनिश्चित करें जहां ट्रस्ट के शेयर ट्रस्ट के नाम पर रहेंगे और आपके मरने पर प्रत्येक वारिस को हस्तांतरित होंगे। यह एक पति या पत्नी को पिछले विवाह से अपने बच्चों के लिए संपत्ति हस्तांतरित करने से मना कर देगा। यह उस पति या पत्नी को एक नए जीवनसाथी को संपत्ति हस्तांतरित करने से भी वंचित कर देगा। इसके अतिरिक्त, इस तरह का विश्वास आपके उत्तराधिकारियों को लेनदारों और दिवालियापन से बचाएगा।

तल - रेखा

अब आप मूल करों को जानते हैं कि संपत्ति करों को कैसे कम किया जाए, अक्षमता की स्थिति के लिए योजना बनाएं, प्रोबेट प्रक्रिया से बचें और अपने इच्छित लाभार्थियों को अनैतिक इरादों से बचाएं। एस्टेट प्लानिंग अटॉर्नी को हायर करते समय यह जानकारी मददगार होनी चाहिए।