एक योग्य दीर्घायु वार्षिकी अनुबंध (QLAC) क्या है?
एक अर्हताप्राप्त दीर्घायु वार्षिकी अनुबंध (QLAC) एक प्रकार का आस्थगित वार्षिकी है जिसे एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना या IRA से निवेश के साथ वित्त पोषित किया जाता है। QLACs मृत्यु तक गारंटीकृत मासिक भुगतान प्रदान करते हैं और शेयर बाजार की मंदी से बचाए जाते हैं। जब तक वार्षिकी आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) आवश्यकताओं का अनुपालन करती है, तब तक इसे आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) नियमों से छूट दी जाती है जब तक कि निर्दिष्ट वार्षिकी शुरू होने की तारीख के बाद भुगतान शुरू नहीं होती है।
चाबी छीन लेना
- QLAC एक सेवानिवृत्ति की रणनीति है, जिसमें एक न्यूनतम आयु (अधिकतम सीमा 85) होने तक आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMD) के एक हिस्से को स्थगित कर दिया जाता है। बीमाकर्ता बाज़ार और ब्याज दर के जोखिम को उठाता है। वर्तमान नियमों के अनुसार, कोई व्यक्ति QLAC खरीदने के लिए अपने सेवानिवृत्ति बचत खाते या IRA का 25% या $ 135, 000 (जो भी कम हो) खर्च कर सकता है। QLAC का मुख्य लाभ करों का एक आशय है RMDs के साथ।
एक वार्षिकी क्या है?
योग्य दीर्घायु वार्षिकी अनुबंधों को समझना
सबसे बड़ा डर कई लोगों में से एक के रूप में वे बड़े होते हैं अपने पैसे outliving है। योग्य दीर्घायु वार्षिकी अनुबंध इस मुद्दे को हल करने के लिए आईआरएस का एक निर्माण है। QLAC एक निवेश वाहन है जो गारंटी देता है कि एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना में धन, जैसे कि 401 (k), 403 (b) या IRA, को 72 वर्ष की आयु के लिए आवश्यक न्यूनतम वितरण नियमों का उल्लंघन किए बिना जीवन भर की आय में परिवर्तित किया जा सकता है। QLAC एक पति या पत्नी या किसी अन्य व्यक्ति को एक संयुक्त वार्षिकी की अनुमति दें, जिसका अर्थ है कि नामांकित दोनों व्यक्ति कितने समय तक जीवित रहते हैं (कुछ शर्तों के साथ)।
वास्तव में, QLACs दीर्घायु बीमा के रूप में कार्य करते हैं। जैसे, वे सेवानिवृत्ति आय आय में एक मूल्यवान उपकरण हैं। 2020 योगदान सीमाओं के तहत, एक व्यक्ति अपने सेवानिवृत्ति बचत खाते या IRA में एकल प्रीमियम के माध्यम से QLAC खरीदने के लिए 25% या $ 135, 000 (जो भी कम हो) खर्च कर सकता है। अब एक व्यक्ति रहता है, अब एक QLAC भुगतान करता है। QLAC आय 85 वर्ष की आयु तक स्थगित की जा सकती है।
योग्य दीर्घायु वार्षिकी अनुबंध और कर
QLACs को किसी व्यक्ति के आवश्यक न्यूनतम वितरण को कम करने का अतिरिक्त लाभ है, जो कि IRAs और योग्य सेवानिवृत्ति योजनाएं अभी भी अधीन हैं, भले ही किसी व्यक्ति को पैसे की आवश्यकता न हो। यह एक कम टैक्स ब्रैकेट में एक रिटायर रखने में मदद कर सकता है, जिसमें अतिरिक्त लाभ है जो उन्हें उच्च मेडिकेयर प्रीमियम से बचने में मदद करता है। एक बार जब एक रिटायर की QLAC आय बहने लगती है, तो इससे उनकी कर देयता बढ़ सकती है। हालाँकि, यदि किसी अन्य कर योग्य सेवानिवृत्ति बचत आय स्रोतों को पहले खर्च किया जाता है, तो किसी भी अतिरिक्त कर देयता को सही ढंग से प्रबंधित किया जा सकता है।
QLAC का वादा किया लाभ केवल तभी प्राप्त किया जा सकता है जब IRS द्वारा निर्धारित नियमों का पालन किया जाता है। वार्षिक वितरण पूर्ववर्ती वर्ष के अंत में खाते के मूल्य पर आधारित होता है।
योग्य दीर्घायु वार्षिकी अनुबंध पर विचार
QLACs से सबसे अधिक प्राप्त करने के लिए एक विकल्प उन्हें सीढ़ी लगाने से है, जिसका अर्थ है कई वर्षों में कई छोटे अनुबंध ($ 25, 000 रेंज में, उदाहरण के लिए) खरीदना। इस तरह की रणनीति डॉलर-लागत औसत की तरह है, जो समझ में आता है कि वार्षिकी लागत ब्याज दरों के साथ उतार-चढ़ाव कर सकती है।
QLAC खरीदारों को अक्सर उनके अनुबंध में रहने की लागत को जोड़ने का विकल्प दिया जाता है, जो मुद्रास्फीति के खिलाफ वार्षिकी को अनुक्रमित करता है। इस पर निर्णय लेना जीवन प्रत्याशा पर निर्भर करता है, क्योंकि जीवित समायोजन की लागत QLAC के प्रारंभिक भुगतान को कम कर देगी।
क्यूएलएसी खरीदने का सबसे बड़ा जोखिम जारी करने वाली कंपनी की वित्तीय ताकत है। यदि वे दिवालिया हो जाते हैं तो QLAC लागू नहीं हो सकता है। QLAC खरीदारों को अपने जोखिम को सीमित करने के लिए विभिन्न जारीकर्ताओं से एक से अधिक खरीदने पर विचार करना चाहिए।
QLAC का उदाहरण
शाहना को लीजिए, जो 67 साल की हैं और तीन साल के समय में सेवानिवृत्त होने वाली हैं। वह अपने आरएमडी से कर देनदारियों पर बचत करना चाहते हैं। उसके वर्तमान सेवानिवृत्ति खाते की शेष राशि के आधार पर, वह अपने IRA खाते से $ 7, 000 आरएमडी मासिक प्राप्त करने के लिए है, एक बार वह 70.5 साल तक पहुंचता है।
लेकिन शाहना के पास अन्य योजनाएं हैं। उसने अन्य परिसंपत्तियों, जैसे स्टॉक और बॉन्ड और अचल संपत्ति में निवेश किया है, जो उसे सेवानिवृत्ति के बाद की आय प्रदान करनी चाहिए। इसके अलावा, वह अपने क्षेत्र में वर्तमान रहने और अतिरिक्त नकदी अर्जित करने के लिए अंशकालिक आधार पर परामर्श करने की योजना बना रही है। सब के सब, वह एक जीवन शैली का नेतृत्व करने की उम्मीद करती है जो आरामदायक है और भव्य नहीं है, सेवानिवृत्ति के बाद।
अपने बुढ़ापे की पर्याप्त तैयारी करने के लिए, वह अपने IRA बचत खाते से एक एकल प्रीमियम QLAC खाते में $ 100, 000 का निवेश करती है, जिसे वह 85 वर्ष की आयु में वापस लेने की योजना बना रही है। यह 18 वर्ष की उसकी RMD आहरण तिथि को वापस कर देगा, लेकिन इसमें 10, 000 जोड़ देगा राशि वह एकत्र करता है।
