विषय - सूची
- व्हेन यू सेल्फ इम्प्लॉयड
- स्व-नियोजित कर कटौती
- टैक्स को कम से कम करने से फायदा होता है
- अभी या बाद में छोटा करें?
- आप कितना नियंत्रण चाहते हैं?
- यदि आप फ़ाइल करने में विफल हैं
- जब आप करों का भुगतान करने के लिए नहीं है
- एसएस लाभ के लिए योग्यता
- तल - रेखा
जब आप किसी अन्य व्यक्ति के लिए एक कर्मचारी के रूप में काम करते हैं, तो वह कंपनी या संगठन आपकी तनख्वाह से सामाजिक सुरक्षा कर लेता है और आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) को धन भेजता है।
2019 और 2020 के लिए सामाजिक सुरक्षा कर की दर 6.2% है, साथ ही अस्पताल के बीमा के लिए 1.45% (आमतौर पर मेडिकेयर टैक्स के रूप में जाना जाता है)। इसलिए, यदि आपका वार्षिक वेतन $ 50, 000 है, तो वर्ष के दौरान सामाजिक सुरक्षा पर जाने वाली राशि $ 3, 100, प्लस $ 725, कुल $ 3, 825 होगी।
आपका नियोक्ता वर्ष के दौरान अतिरिक्त $ 3, 825 का मिलान करेगा, और यह सरकार को आपके सामाजिक सुरक्षा वेतन की भी रिपोर्ट करेगा। जब आप सेवानिवृत्त होते हैं या यदि आप विकलांग हो जाते हैं, तो सरकार आपके द्वारा प्राप्त लाभ भुगतानों की गणना करने के लिए सामाजिक सुरक्षा मजदूरी और कर क्रेडिट के आपके इतिहास का उपयोग करेगी।
चाबी छीन लेना
- स्व-नियोजित श्रमिकों को सामाजिक सुरक्षा करों के कर्मचारी और नियोक्ता दोनों भागों का भुगतान करना होगा। प्रत्येक उपलब्ध कटौती को लेने से आपकी आय को कम करने से आपके कर कम हो जाएंगे, लेकिन यह सेवानिवृत्ति में आपके सामाजिक सुरक्षा लाभ भुगतान के आकार को भी कम कर देगा। आपकी राशि सामाजिक सुरक्षा लाभ भुगतान की गणना आपके 35 सबसे अधिक कमाई वाले वर्षों के आधार पर की जाती है।
जब आप स्व-नियोजित होते हैं तो क्या होता है?
यदि आप स्व-नियोजित हैं तो प्रक्रिया थोड़ी अलग है। आप कर्मचारी और नियोक्ता दोनों हैं, इसलिए आपकी कमाई से सामाजिक सुरक्षा को वापस लेना आपकी ज़िम्मेदारी है, सामाजिक सुरक्षा के नियोक्ता के मिलान वाले हिस्से के साथ-साथ व्यक्ति के हिस्से में योगदान करना। हालाँकि, प्रत्येक तनख्वाह से सामाजिक सुरक्षा करों को वापस लेने के बजाय - बहुत से स्वरोजगार करने वाले लोगों को नियमित तनख्वाह नहीं मिलती है, आखिरकार, आप अपनी कमाई पर सभी सामाजिक सुरक्षा करों का भुगतान करते हैं, आपके व्यक्तिगत योगदान और आपके व्यवसाय के योगदान, जब आप अपना वार्षिक संघीय आयकर रिटर्न दाखिल करें।
अनुसूची एसई, स्व-रोजगार कर, वह है जहां आप अनुसूची सी पर गणना के रूप में अपने व्यवसाय के शुद्ध लाभ या हानि की रिपोर्ट करते हैं। संघीय सरकार इस जानकारी का उपयोग सामाजिक सुरक्षा लाभों की गणना करने के लिए करती है जो आप बाद में हकदार होंगे। स्व-रोजगार कर में सामाजिक सुरक्षा के कर्मचारी और नियोक्ता दोनों भाग होते हैं (6.2% + 6.2% = 12.4%) और मेडिकेयर का कर्मचारी और नियोक्ता हिस्सा (1.45% + 1.45% = 2.9%), जो कुल स्वयं बनाता है- रोजगार कर की दर 15.3%।
ऐसा लग सकता है कि आपको स्टिक का छोटा अंत मिल रहा है क्योंकि आपको कर के कर्मचारी और नियोक्ता दोनों को भुगतान करना होगा, लेकिन आप वास्तव में नहीं हैं: अर्थशास्त्री सहमत हैं कि कर्मचारी नियोक्ता के सामाजिक हिस्से से बाहर हो जाते हैं सुरक्षा कर, क्योंकि यह धन का प्रतिनिधित्व करता है जो उनके नियोक्ता अन्यथा उन्हें भुगतान कर सकते हैं।
15.3%
2019 और 2020 तक कुल स्व-रोजगार कर की दर।
स्व-नियोजित कर कटौती
अनुसूची एसई पर, आप अपने व्यवसाय के शुद्ध लाभ या हानि को अनुसूची सी पर गणना के अनुसार 92.35% गुणा करते हैं, जिसकी गणना करने से पहले आप कितना स्वरोजगार कर देते हैं। यदि आपकी अनुसूची C का लाभ $ 100, 000 था, तो आप केवल $ 92, 350 पर सामाजिक सुरक्षा कर के 12.4% संयुक्त कर्मचारी और नियोक्ता के हिस्से का भुगतान करेंगे। $ 12, 400 का भुगतान करने के बजाय, आप $ 11, 451.40 का भुगतान करेंगे। इस कर कटौती से आपको $ 948.60 की बचत होगी।
$ 11, 451.40 का आधा $ 5, 725.70 है, और यह सामाजिक सुरक्षा कर के नियोक्ता के मिलान वाले हिस्से का प्रतिनिधित्व करता है। यह एक व्यवसाय व्यय माना जाता है और आपकी कर देयता को कम करता है। आप इसे अनुसूची 1 की पंक्ति 27, अतिरिक्त आय और समायोजन की आय पर रिपोर्ट करते हैं, और आप इसे कुल 1040 के पृष्ठ 2 की पंक्ति 6 से घटाते हैं, जिसे "कुल आय" कहा जाता है। यह व्यवसाय व्यय आपकी कर योग्य आय को घटाकर $ 94, 274.30 कर देगा, जिसे आप 7 लाइन पर दर्ज करें, "सकल आय समायोजित"।
आप अपने कुल स्वरोजगार कर, $ 11, 451.40, अनुसूची 4 की पंक्ति 57, अन्य करों की रिपोर्ट करते हैं। फिर आप किसी भी अधिक "अन्य करों" (आठ एनुमरेटेड श्रेणियां) को एक ही रूप में रिपोर्ट करते हैं, उन सभी को कुल मिलाकर, और उस सूची को कुल 64 पर सूचीबद्ध करते हैं। हमारे उदाहरण में कोई अन्य कर नहीं हैं, इसलिए वह राशि अभी भी $ 11, 451.40 है। इसके बाद फॉर्म 1040 के पेज 2 की लाइन 14 पर दर्ज किया जाता है, जिसे "अन्य करों" के रूप में चिह्नित किया जाता है। अनुसूची 4. संलग्न करें। निश्चित रूप से, आपको अपने $ 94k लाभ पर नियमित आयकर का भुगतान करना होगा।
सभी संभव कटौती करके अपने करों को कम करने से आपके सामाजिक सुरक्षा लाभ की मात्रा भी कम हो सकती है, क्योंकि यह आपकी वार्षिक आय को कम करता है, जिस पर लाभ आधारित है।
कम से कम कर लाभ को कम करता है
सामाजिक सुरक्षा कर कटौती के अलावा, जब आप स्व-नियोजित होते हैं, तो आप कई व्यवसाय व्यय कर सकते हैं जो आपकी कर देयता को कम कर सकते हैं। “व्यावसायिक व्यय आपके समग्र कर को कम करते हैं, जो अंततः आपके सामाजिक सुरक्षा करों को कम करता है। व्यावसायिक कर कटौती स्व-रोजगार कर और सामाजिक सुरक्षा करों को कम करने का एक तरीका है, “कार्लोस डायस जूनियर, व्यक्तिगत वित्त विशेषज्ञ, वित्तीय सलाहकार और डायस वेल्थ और एमवीपी वेल्थ, ऑरलैंडो, फ्लै के संस्थापक।
हालाँकि, यह आपके खिलाफ काम कर सकता है जब यह सामाजिक सुरक्षा लाभ गणनाओं की बात आती है, जो आपकी कर योग्य कमाई पर आधारित हैं। यहाँ क्यों है: आपके पास जितनी अधिक कटौती है, आपकी अनुसूची सी आय उतनी ही कम है। अपनी शेड्यूल सी आय को कम करना एक अच्छा तरीका है जिससे आप संघीय, राज्य और स्थानीय आयकर को कम कर सकते हैं। हालाँकि, यह कम राशि आपके सामाजिक सुरक्षा आय के इतिहास का हिस्सा बन जाती है और इसका मतलब है कि आपको सेवानिवृत्ति में कम लाभ प्राप्त हो सकता है अगर आपने उन कटौती को नहीं लिया है।
बाद में करों को कम करें या बाद में अधिकतम लाभ दें?
क्या आपको अपने भविष्य के सामाजिक सुरक्षा लाभ को बढ़ाने के लिए कुछ या सभी व्यावसायिक कर कटौती करनी चाहिए, जिसका आप हकदार हैं? शायद। उत्तर जटिल है, क्योंकि कम कमाई वाले व्यवसायी भविष्य में अपने उच्च-आय वाले समकक्षों की तुलना में भविष्य में अधिक लाभ प्राप्त करने के लिए खड़े होते हैं, जिस तरह से सामाजिक सुरक्षा सेवानिवृत्ति लाभों की गणना की जाती है।
एक अन्य महत्वपूर्ण कारक वह है जहां आपकी शेड्यूल सी कमाई आपके पिछले वर्षों की कमाई की तुलना में गिरती है। यदि आपके पीछे पूरा 35 साल का करियर है और आप अपने वर्तमान स्वरोजगार के क्षेत्र में लगभग उतना नहीं कमा रहे हैं, तो आपके द्वारा किए जाने वाले सभी कटौतियों को लेने के लिए समझ में आता है, क्योंकि आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों की गणना आपके आधार पर की जाएगी सबसे ज्यादा कमाई करने वाले 35 साल। इस मामले में आप अपने सामाजिक सुरक्षा करों को कम करना चाहते हैं।
हालांकि, यदि आप वर्तमान में अपने करियर के उच्च कमाई वाले हिस्से में हैं, तो एक उच्च अनुसूची सी आय आपको बाद में उच्च सामाजिक सुरक्षा लाभ प्राप्त करने में मदद कर सकती है। जब तक आप जटिल गणित का आनंद नहीं लेते हैं या एक शीर्ष लेखाकार खाते हैं, तब तक यह पता लगाने के लिए सिरदर्द के लायक नहीं है कि क्या आप भविष्य में सामाजिक सुरक्षा लाभ में अधिक कमाएंगे, जितना कि आप आज की सभी कटौती का दावा करके बचा सकते हैं।
बेशक, यदि आप सामाजिक सुरक्षा के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए आवश्यक कार्य क्रेडिट देने के लिए पर्याप्त शेड्यूल सी आय नहीं होने के कारण हैं, तो यह सुनिश्चित करने के लिए कुछ कटौती के लायक हो सकता है कि आप किसी भी लाभ के हकदार हैं। ।
62 साल की उम्र से पहले आपने सोशल सिक्योरिटी में जो पैसा दिया है, उस तक पहुंचने का कोई तरीका नहीं है।
आप कितना नियंत्रण चाहते हैं?
जैसा कि हम नहीं जानते कि भविष्य में सामाजिक सुरक्षा लाभ भुगतान कैसा दिखेगा- कई लोग उम्मीद करते हैं कि सिस्टम के वित्त पोषण में चुनौतियों के कारण वे कम होंगे - आप सुनिश्चित चीज़ के साथ जाना चाहते हैं और कम कर दायित्व ले सकते हैं आज। आखिरकार, आपकी कर देयता को कम करने का एक तरीका यह है कि आप अपने व्यवसाय से पैसा निकालें और इसे स्व-नियोजित के लिए उपलब्ध सेवानिवृत्ति योजनाओं में से एक में डालें। वह धन है जिसका सामाजिक सुरक्षा लाभों की तुलना में आपके पास बहुत अधिक नियंत्रण होगा।
फाइनेंशियल प्लानर केविन मिशेल्स, सीएफपी, ईए, फाइनेंशियल प्लानर और ड्रेपर, यूटा में मेडिकस वेल्थ प्लानिंग के अध्यक्ष के मुताबिक, "सामाजिक सुरक्षा के बारे में बड़ी बात यह है कि आप इसे रिटायरमेंट की उम्र तक नहीं पा सकते।" "आप जल्दी निकासी नहीं कर सकते, आप भुगतान को छोड़ नहीं सकते, और आपको एक लाभ की गारंटी है। हालाँकि, आपके पास सामाजिक सुरक्षा के भविष्य के कानून में केवल एक छोटा सा कहना है और यह सरकारी धन के कुप्रबंधन से कैसे प्रभावित होगा। अगर आपको पहले से ही रिटायरमेंट के लिए बचत करने में दिक्कत है, तो सामाजिक सुरक्षा में भुगतान करना बेहतर विकल्प हो सकता है। यदि आप आश्वस्त हैं कि आप बचत योजना से चिपके रह सकते हैं, बुद्धिमानी से निवेश कर सकते हैं, और सेवानिवृत्ति तक अपनी बचत को नहीं छू सकते हैं, तो सामाजिक सुरक्षा में जो आप भुगतान करते हैं उसे कम से कम करना और अपनी सेवानिवृत्ति के लिए अधिक जिम्मेदारी लेना बेहतर विचार हो सकता है। ”
यदि आप फ़ाइल करने में विफल हैं
इसका मतलब है कि यदि आपने अपनी 2017 की स्व-रोजगार आय की रिपोर्ट दर्ज नहीं की है, तो इसे ठीक करने के लिए आपके पास 15 अप्रैल, 2020 तक का समय होगा। यह ग्रेस पीरियड आपको किसी पेनल्टी और बैक टैक्स से छूट नहीं देता है जो आपको देर से फाइल करने के परिणामस्वरूप चुकाना पड़ सकता है।
जब आप सामाजिक सुरक्षा करों का भुगतान करने के लिए नहीं है
2020 के लिए, "वेतन आधार" $ 137, 700 (2019 में $ 132, 900 से ऊपर) है, और आप अपनी कमाई के हिस्से पर सामाजिक सुरक्षा करों का भुगतान नहीं करते हैं जो उस राशि से अधिक है।
मान लीजिए कि आपकी वार्षिक कमाई $ 140, 000 थी। आपके द्वारा दिए गए करों का प्रतिशत पहले $ 137, 700 तक लागू होगा, लेकिन इसके ऊपर $ 2, 300 पर नहीं। सामाजिक सुरक्षा करों पर यह वार्षिक टोपी उन कर्मचारियों पर भी लागू होती है जो किसी और के लिए काम करते हैं।
40
सामाजिक सुरक्षा लाभों के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए आवश्यक कार्य क्रेडिट की संख्या, 10 साल के रोजगार के बराबर
सामाजिक सुरक्षा लाभ के लिए योग्यता
अधिकांश लोगों (1929 या उसके बाद में पैदा होने वाले) को 40 सामाजिक सुरक्षा कार्यों के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए 40 सामाजिक सुरक्षा कार्य क्रेडिट की आवश्यकता होती है, जो 10 साल के काम के बराबर है। विशेष रूप से, प्रत्येक तिमाही के लिए जब आप 2020 में कम से कम $ 1, 410 कमाते हैं (जो 2019 में $ 1, 360 था), तो आप अपना क्रेडिट कमाते हैं। संख्या में सालाना परिवर्तन होता है।
यहां तक कि अगर आपका व्यवसाय विशेष रूप से सफल नहीं है, या आप केवल अंशकालिक या कभी-कभी काम करते हैं, तो आपके लिए आवश्यक सामाजिक सुरक्षा क्रेडिट अर्जित करना मुश्किल नहीं है। वास्तव में, भले ही आपकी कमाई इस सीमा से कम हो या आपके व्यवसाय को नुकसान हो, लेकिन सामाजिक सुरक्षा क्रेडिट अर्जित करने के कुछ वैकल्पिक तरीके हैं। इन वैकल्पिक तरीकों से आपके द्वारा दिए जाने वाले स्व-रोजगार कर की मात्रा में वृद्धि हो सकती है, लेकिन वे आपको आवश्यक कार्य क्रेडिट प्राप्त करने में मदद करेंगे।
आपके अंतिम लाभ भुगतान आपकी कमाई को ध्यान में रखते हैं। यदि आपने जीवन भर स्वरोजगार से बहुत पैसा नहीं कमाया है, तो सेवानिवृत्ति में एक बड़ी सामाजिक सुरक्षा जांच प्राप्त करने पर ध्यान न दें। यदि आपने इस वर्ष लाभ का दावा करना शुरू कर दिया है, उदाहरण के लिए, और आपकी औसत मासिक कमाई सिर्फ $ 800 की है, तो आपका मासिक सामाजिक सुरक्षा सेवानिवृत्ति लाभ $ 720 होगा - यह मानकर कि आप पूर्ण सेवानिवृत्ति की आयु में हैं। यह ज्यादा नहीं है, लेकिन अगर आप अपने काम के वर्षों के दौरान औसतन $ 800 प्रति माह पाने में कामयाब रहे, तो आप शायद सेवानिवृत्ति में $ 720 के मासिक लाभ भुगतान के साथ काम कर सकते हैं।
कमाई की कुछ श्रेणियां अधिकांश लोगों के लिए सामाजिक सुरक्षा की ओर नहीं आती हैं, जैसे स्टॉक लाभांश, ऋण ब्याज और अचल संपत्ति आय। "गणना मत करो" से हमारा मतलब है कि आप इस आय पर सामाजिक सुरक्षा करों का भुगतान नहीं करते हैं, और इसका उपयोग आपके भविष्य के लाभों की गणना करने के लिए भी नहीं किया जाता है। अपवाद यह है कि यदि आपका व्यवसाय इन क्षेत्रों में से एक में काम करता है, जो गिनती नहीं करता है: स्व-नियोजित स्टॉकब्रोकर, उदाहरण के लिए, अपनी सामाजिक सुरक्षा आय की ओर स्टॉक लाभांश की गणना करें।
तल - रेखा
कई मायनों में सामाजिक सुरक्षा वास्तव में बहुत अलग नहीं है कि आप स्व-नियोजित हैं या किसी और के लिए काम करते हैं। स्व-नियोजित व्यक्ति सामाजिक सुरक्षा कार्य क्रेडिट अर्जित करते हैं जिस तरह से कर्मचारी अपने कार्य क्रेडिट और कमाई के आधार पर लाभ के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं।
व्यापार कर कटौती सबसे बड़ा अंतर पैदा करती है: यदि आप किसी और के लिए काम करते हैं, तो आप 2020 में $ 137, 700 कैप तक अपनी सभी आय पर सामाजिक सुरक्षा करों का भुगतान करते हैं, लेकिन यदि आप खुद के लिए काम करते हैं, तो आपके द्वारा शेड्यूल सी पर दावा किए गए कटौती आपके कर सकते हैं कर योग्य आय काफी कम है। यह आज आपके सामाजिक सुरक्षा करों को कम कर सकता है, लेकिन बाद में आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों को संभावित रूप से कम कर देता है।
