कैसे कर टैक्स धोखा देती है और झूठ कैसे पकड़ता है

आईआरएस को पता है कि यह एक बड़ी समस्या है: $ 450 बिलियन का कर अंतर, जो कि सरकार के विचार के अनुसार फैला हुआ है कि इसे इकट्ठा किया जाना चाहिए और यह वास्तव में क्या एकत्र करता है। कुछ धोखा आय की रिपोर्ट करने में विफल रहते हैं जबकि अन्य जानबूझकर राइट-ऑफ लेते हैं जिसके वे हकदार नहीं हैं। उदाहरण के लिए, सरकार कपटपूर्ण दावों के परिणामस्वरूप प्रतिवर्ष अर्जित आय कर क्रेडिट में अरबों डॉलर का भुगतान करती है। जाहिर है, सिविल और आपराधिक दंड के खतरे कुछ लोगों को धोखा देने से रोकने के लिए पर्याप्त नहीं हैं, इसलिए आईआरएस इन व्यक्तियों को खोजने के लिए कई तरीके नियुक्त करता है।

कंप्यूटर डेटा विश्लेषण

आईआरएस आईआरएस को नियोक्ताओं और अन्य तृतीय पक्षों द्वारा भेजे गए सूचनाओं के साथ मेल करने के लिए एक सूचना रिटर्न प्रोसेसिंग (आईआरपी) प्रणाली का उपयोग करता है, जो व्यक्तियों द्वारा उनके कर रिटर्न पर रिपोर्ट की जाती है। मिलान W-2s (रिपोर्टिंग मजदूरी), 1099s (रिपोर्टिंग ब्याज, लाभांश, प्रतिभूति लेनदेन और गैर-बेरोजगार क्षतिपूर्ति) और अनुसूची K-1s पर IRS को प्रस्तुत सूचना रिटर्न पर आधारित है और अनुसूची K-1s (साझेदारी, एस निगमों से आय और व्यय की रिपोर्टिंग), न्यास और सम्पदा)। आईआरएस कंप्यूटर तब उन व्यक्तियों को ढूंढते हैं जिन्हें यह सूचना मिली कि यह सुनिश्चित करने के लिए है कि यह उनके कर रिटर्न पर रिपोर्ट किया गया है। जाहिर है, व्यक्तियों द्वारा कुछ चूक या त्रुटियां सरल गलतियां हैं; कुछ, हालांकि, करों पर धोखा देने की कोशिश करने के परिणामस्वरूप।

आईआरएस कंप्यूटर भी अर्जित आयकर क्रेडिट (ईआईटीसी) के लिए फर्जी रिफंड खोजने और रोकने के लिए फिल्टर का उपयोग कर रहे हैं। कराधान के लिए ट्रेजरी इंस्पेक्टर जनरल की एक रिपोर्ट के अनुसार, आईआरएस 2013 के लिए अर्जित आयकर क्रेडिट में $ 500 मिलियन का दावा करते हुए धोखाधड़ी से 217, 000 रिटर्न का चयन करने में सक्षम रहा है । रिपोर्ट में कहा गया है कि आईआरएस “धोखाधड़ी वाले रिफंडेबल ईआईटीसी दावों को रोकने के लिए बहुआयामी दृष्टिकोण” का उपयोग कर रहा है।

आईआरएस कंप्यूटर केवल करदाता की जानकारी के मिलान और छानने की तुलना में अधिक परिष्कृत हो गए हैं। यह माना जाता है कि आईआरएस इस तरह की जानकारी को मेडिकल रिकॉर्ड, क्रेडिट कार्ड लेनदेन और अन्य इलेक्ट्रॉनिक जानकारी के रूप में ट्रैक कर सकता है और यह इस डेटा का उपयोग कर कर धोखा खोजने के लिए करता है। आश्चर्य की बात नहीं, आईआरएस इस गतिविधि के बारे में अधिक जानकारी जनता के साथ साझा नहीं करता है, इस तथ्य के अलावा कि यह किया जा रहा है।

आपका सोशल मीडिया फुटप्रिंट

आईआरएस एजेंट संभावना कर रहे हैं कि सोशल मीडिया का उपयोग कर टैक्स धोखा दे। (फिर से, इस गतिविधि के बारे में एजेंसी से बहुत कम जानकारी है।) फेसबुक, ट्विटर, इंस्टाग्राम और अन्य साइटों पर पोस्टिंग जीवनशैली को प्रकट कर सकती है जो कर रिटर्न पर या कटौती किए गए दावों के साथ आय की मात्रा के साथ फिट नहीं है। उदाहरण के लिए, एक व्यवसाय यात्रा के लिए दावा कटौती एक झूठ हो सकती है जब कोई व्यक्ति सोशल मीडिया पर बताता है कि यात्रा एक परिवार की छुट्टी थी।

बेशक, आईआरएस से अधिक खुलासा किए बिना, सोशल मीडिया का उपयोग कैसे और कब किया जाता है, यह काफी हद तक अनुमान है। हालाँकि, यह संभावित है कि सोशल मीडिया ऑडिट ट्रिगर नहीं है (आईआरएस कंप्यूटर मिलान और अन्य पारंपरिक तरीकों पर ऑडिट के लिए व्यक्तियों को लक्षित करने के लिए निर्भर करता है), लेकिन कर धोखा खाने के लिए विसंगतियों की पहचान होने पर सोशल मीडिया आईआरएस के लिए उपयोगी हो सकता है। और झूठे। (यह भी देखें, आईआरएस ऑडिट कैसे काम करता है? )

आईआरएस स्नूपिंग की सीमा ज्ञात नहीं है।

• क्या एजेंसी निजी ई-मेल देख रही है? ध्यान रखें कि इलेक्ट्रॉनिक संचार गोपनीयता अधिनियम के तहत, एक संघीय कानून प्रवर्तन एजेंसी किसी भी ई-मेल को किसी तीसरे पक्ष के सर्वर पर संग्रहीत वारंट के बिना देख सकती है जो 180 दिनों से अधिक हो चुके हैं जब तक वे एक जांच के लिए प्रासंगिक हैं; ई-मेल को छोड़ दिया जाता है। क्या आईआरएस सोशल मीडिया पर नॉनपब्लिक पोस्टिंग देख रहा है? एक व्यक्ति को पोस्टिंग प्रकट करने के लिए मजबूर किया जा सकता है, तब भी जब यह भेदभाव हो सकता है।

सीटी-ब्लोअर्स

एक असंतुष्ट कर्मचारी या एक पूर्व पति आईआरएस को उन आय के बारे में बता सकता है जो रिपोर्ट नहीं की जा रही हैं या अन्य गलत कर कार्रवाइयाँ हैं जो आईआरएस को करों का भुगतान करने के लिए प्रेरित कर सकती हैं। कुछ व्हिसल-ब्लोअर इसे बदला लेने के लिए करते हैं, अन्य क्योंकि उनका मानना ​​है कि वे सही काम कर रहे हैं, जबकि अन्य इसे पैसे के लिए करते हैं। आईआरएस कुछ सीटी-उड़ाने के लिए सरकार की वसूली का 30% तक का इनाम देता है:

• अनिवार्य पुरस्कार: मुखबिर की सूचना के परिणामस्वरूप सरकार द्वारा एकत्रित राशि का 15% से 30%। विवाद में कर, ब्याज और दंड $ 2 मिलियन से अधिक होना चाहिए। (यदि किसी व्यक्ति को सूचित किया जा रहा है, तो प्रश्न में एक वर्ष के लिए उसकी सकल आय $ 200, 000 से अधिक होनी चाहिए।) मुखबिर टैक्स कोर्ट के लिए एक पुरस्कार की अपील कर सकता है। विवेकाधीन पुरस्कार: $ 10 मिलियन तक के 15% तक। यह पुरस्कार, जिसे प्रदान किया जा सकता है यदि अनिवार्य पुरस्कार की शर्तों को पूरा नहीं किया गया है, विवेकाधीन है और आईआरएस कार्रवाई (या एक पुरस्कार से इनकार) अपील नहीं की जा सकती।

30 सितंबर, 2012 को समाप्त हुए सरकार के वित्तीय वर्ष में, सरकार ने 128 सीटी-ब्लोअर का भुगतान किया। आईआरएस से सीटी-ब्लोइंग के बारे में अधिक जानकारी प्राप्त करें। (और देखें कि कैसे एक टैक्स चीट की रिपोर्ट करें ।)

तल - रेखा

हर साल, आईआरएस इस उम्मीद में कुछ हाई-प्रोफाइल टैक्स धोखा देती है कि दूसरों को भी ऐसा करने से रोकती है। (टेरेसा गिउडीस, जो न्यू जर्सी के रियल हाउसवाइव्स पर दिखाई दीं , ने कर धोखाधड़ी के लिए जनवरी 2015 में 15 महीने की जेल की सजा काटनी शुरू कर दी।) तथ्य यह है कि आईआरएस कर्मियों के लिए बजट कटौती की संभावना कम व्यक्तियों के ऑडिट में परिणाम नहीं होगा। यह धोखा देना आसान होगा क्योंकि आईआरएस कंप्यूटर और सीटी-ब्लोअर अभी भी अपनी बात कर रहे हैं। (और अधिक के लिए, पांच प्रसिद्ध टैक्स धोखा देती है ।)