विषय - सूची
- आयु 55 नियम
- समान रूप से समान आवधिक भुगतान
- कठिनाई वापसी
- तल - रेखा
(त्वरित पुनरावर्तन: एक 401 (के) योजना एक नियोक्ता-प्रायोजित बचत योजना है जो कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति घोंसले के अंडे के निर्माण के उद्देश्य से पूर्व-कर कमाई में योगदान करने की अनुमति देती है। योगदान अक्सर प्रतिभूतियों में निवेश किया जाता है, जैसे कि म्यूचुअल फंड या कंपनी स्टॉक।, पूंजीगत लाभ, और लाभांश को कर के बिना योजना के भीतर बढ़ने की अनुमति दी जाती है। आम तौर पर, खाता धारक को ५ ९ ½ वर्ष की आयु तक पहुंचने तक ४०१ (के) से पैसे नहीं निकाले जा सकते। ५ ९½ के पहले खाते से निकाले गए निकासी। कर्मचारी की साधारण आयकर दर पर कर लगाए जाने के अलावा 10% जुर्माना। उसके बाद, आहरण - आधिकारिक तौर पर वितरण के रूप में जाना जाता है - 401 (के) योजनाओं से साधारण आय के रूप में कर लगाया जाता है।)
बेरोजगारी एक व्यक्ति जो 401 (के) का मालिक है के लिए विकल्पों की एक श्रृंखला प्रस्तुत करता है। सबसे पहले, यह सवाल है कि क्या खाते को पूर्व नियोक्ता के साथ रखा जाए या इसे एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) में रोल किया जाए (या सीधे इसे स्थानांतरित करें)। सही तरीके से संभाला गया, एक रोलओवर IRA एक तरह का स्थानांतरण करता है, जहां नियोक्ता द्वारा प्रायोजित कर-आस्थगित खाते से एक मुश्त राशि एक व्यक्तिगत खाते में स्थानांतरित की जाती है। यदि आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) दिशानिर्देशों का पालन किया जाता है, तो हस्तांतरण को कर योग्य घटना नहीं माना जाता है।
यह कदम उठाने से धनराशि तक पहुंचना आसान हो सकता है: जबकि आपको निकासी पर करों का भुगतान करना होगा, चाहे जो भी हो, आपको 10% जुर्माना नहीं देना पड़ सकता है। हालाँकि, आप IRAs के लिए कठिनाई वापसी के नियमों के अधीन होंगे (देखें 9 दंड-मुक्त IRA निकासी )। अनुमति प्राप्त कठिनाई के बीच जो आपको दंड के अधीन नहीं करते हैं: विकलांगता और स्वास्थ्य बीमा या उच्च शिक्षा खर्च के लिए भुगतान करने की आवश्यकता। यहां तक कि अगर आप सर्वोत्तम शर्तों पर नहीं छोड़ते हैं, तो इस लेख के बाकी हिस्सों को पढ़ने से पहले यह तय कर लें कि आपके 401 (के) को IRA में रोल करना है या नहीं।
आयु 55 नियम
यदि बेरोजगारी का सामना करना पड़ता है, तो व्यक्तियों को एक दूसरे प्रश्न का सामना करना पड़ता है: क्या होगा यदि वे 59 need तक नहीं पहुंचे हैं और बिल का भुगतान रखने के लिए अपने 401 (के) में टैप करना होगा? कुछ विशेष विकल्प हैं जो बेरोजगार श्रमिकों को अतिरिक्त दंड से बचने में मदद कर सकते हैं और अभी भी कुछ 401 (के) पैसे तक पहुंच प्राप्त कर सकते हैं।
समान रूप से समान आवधिक भुगतान
अगर आप 55 से कम उम्र के हैं तो क्या होगा? 10% जुर्माना वसूल किए बिना वितरण पर अपने हाथ पाने का एक और विकल्प है। आईआरएस 72 (टी) नियम के तहत 401 (के) योजनाओं से बेरोजगार व्यक्तियों को काफी समान आवधिक भुगतान (एसईपीपी) प्राप्त हो सकता है।
भुगतानों को पांच वर्ष की न्यूनतम अवधि तक या व्यक्तिगत रूप से 59 wh वर्ष की आयु तक पहुंचने तक वितरित किया जाना चाहिए, जो भी अधिक हो। एसईपीपी के तहत वितरण की गणना के लिए तीन अलग (जटिल) तरीके हैं: आवश्यक न्यूनतम वितरण, परिशोधन, और वार्षिकीकरण। यदि चुनाव में बदलाव की जरूरत है तो चुनाव के बाद आपकी वितरण पद्धति को संशोधित किया जा सकता है। एक बार जब प्राप्तकर्ता 59 the तक पहुंच जाता है, तो निकासी दंड के बिना बंद हो सकती है या नीचे जा सकती है। 70½ वर्ष की आयु में आवश्यक न्यूनतम वितरण समय तक कोई और नियम नहीं हैं।
भुगतान की गणना आमतौर पर खाताधारक की जीवन प्रत्याशा या योजना के भागीदार और उसके लाभार्थियों की संयुक्त जीवन प्रत्याशा के आधार पर की जाती है। वितरण वर्ष के दौरान किसी भी आवृत्ति के साथ लिया जा सकता है जब तक कि वापसी पूर्व-गणना वार्षिक मूल्य से अधिक न हो। यदि राशि को मनमाने ढंग से संशोधित किया जाता है, तो 10% जुर्माना अपवाद को नकार दिया जाता है और आपको दंड का भुगतान करना पड़ता है।
Bankrate में एक कैलकुलेटर होता है जो आपको यह अनुमान लगाने में मदद कर सकता है कि आप क्या वापस लेंगे, लेकिन यह एक ऐसा काम है जिसे वित्तीय सलाहकार की मदद से सुनिश्चित करने के लिए आवश्यक है कि आप इसे सही तरीके से करें।
आप SEPP विधि का उपयोग करके IRA से पैसे भी निकाल सकते हैं। अंतिम निर्णय लेने से पहले एक सलाहकार के साथ सर्वोत्तम दृष्टिकोण पर चर्चा करें।
कठिनाई वापसी
कुछ 401 (के) योजनाओं के आधार पर कठिनाई वापसी के लिए अनुमति देता है जो आईआरएस की शर्तों के आधार पर कहता है "तत्काल और भारी वित्तीय आवश्यकता।" IRA कठिनाई वापसी के विपरीत, ये कठिनाई वितरण 10% जल्दी वापसी के दंड के अधीन हैं।
आईआरएस दिशानिर्देशों के तहत अर्हता प्राप्त करने वाली परिस्थितियाँ (यदि आपकी कंपनी की योजना इसकी अनुमति देती है) में कुछ चिकित्सा व्यय, एक प्रमुख निवास खरीदने की लागत, एक प्रमुख निवास से बेदखली से बचने के लिए आवश्यक राशि, और ट्यूशन या शैक्षिक व्यय शामिल हैं। योग्य सेवानिवृत्ति खातों से धन प्राप्त करने वाले व्यक्तियों को यह प्रमाण रखना चाहिए कि आवश्यकता मौजूद है।
गैर-कर योग्य ऋण विशेषाधिकार समाप्त होने के बाद ही इन निकासी की अनुमति है। इसके अलावा, वितरण जरूरत से ज्यादा नहीं होना चाहिए। यदि एक रोगी अस्पताल में रहने पर $ 5, 000 की कटौती योग्य देयता बनती है, तो निकासी चिकित्सा व्यय की मात्रा से अधिक नहीं होनी चाहिए। हालांकि, आईआरएस करों या जुर्माने की लागत को कवर करने के लिए एक अतिरिक्त राशि की अनुमति देकर कुल निकासी $ 5, 500 तक बढ़ सकती है।
यदि पति या पत्नी या नाबालिग बच्चों के स्वामित्व वाली संपत्ति सहित अन्य संसाधन उपलब्ध हैं, तो जरूरत को भारी और तत्काल नहीं माना जाता है।
