कर्मचारी बचत योजना

कर्मचारी बचत योजना (ESP) क्या है?

एक कर्मचारी बचत योजना (ईएसपी) एक नियोक्ता द्वारा प्रदान किया गया एक निवेशित खाता है जो कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति बचत या अन्य दीर्घकालिक लक्ष्यों जैसे कि कॉलेज ट्यूशन के लिए भुगतान करने या घर खरीदने के लिए अपने पूर्व-कर मजदूरी के एक हिस्से को अलग करने की अनुमति देता है। कई नियोक्ता अपने कर्मचारियों के योगदान को एक निश्चित डॉलर राशि तक, या एक निश्चित प्रतिशत से मेल खाते हैं। यूएस में सबसे लोकप्रिय ईएसपी 401 (के) सेवानिवृत्ति योजना है।

चाबी छीन लेना

• कर्मचारी बचत योजनाएं (ईएसपी) नियोक्ता-प्रायोजित बचत और निवेश योजनाएं हैं जो कर्मचारियों को विशिष्ट उद्देश्यों के लिए पूर्व-कर डॉलर का उपयोग करके योगदान करने की अनुमति देती हैं। 401 (के) सेवानिवृत्ति योजना कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति के लिए प्रति वर्ष $ 19, 500 तक बचाने की अनुमति देती है, कभी-कभी अतिरिक्त एक नियोक्ता मैच द्वारा किए गए योगदान। हेल्थ बचत के लिए ईएसपी का एक अन्य प्रकार के बचत खाते (HSAs) हैं।

कर्मचारी बचत योजना कैसे काम करती है

कर्मचारी हमेशा अपने कर्मचारी बचत योजना के योगदान में पूरी तरह से निहित होते हैं। हालाँकि, कई योजनाओं के लिए आवश्यक है कि कर्मचारी कम से कम समय के लिए नियोजित रहें, इससे पहले कि वे निहित हों और नियोक्ता से मिलान वाले धन को वापस लेने के योग्य हों। ईएसपी कर्मचारियों के लिए अपने करों को कम करने और दीर्घकालिक लक्ष्यों के लिए बचाने के लिए एक आकर्षक और अपेक्षाकृत आसान तरीका हो सकता है। वास्तव में, कॉर्पोरेट परिभाषित लाभ पेंशन योजनाओं से बाहर चरणबद्ध होने के साथ, ESPs व्यक्तियों के लिए अपने नियोक्ता के माध्यम से सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने का एकमात्र विकल्प बन रहे हैं।

ईएसपी ज्यादातर सेवानिवृत्ति के लिए बचत का समर्थन करते हैं और दो मुख्य रूपों में आते हैं: परिभाषित योगदान योजनाएं या निगमों द्वारा प्रस्तावित डीसी योजनाएं, जिन्हें 401 (के) योजनाओं के रूप में जाना जाता है, और जिन्हें सार्वजनिक या गैर-लाभकारी संस्थाओं द्वारा पेशकश की जाती है, जिन्हें 403 (बी) या 457 के रूप में जाना जाता है। (b) योजनाएँ। दोनों प्रकार की योजनाओं में योगदान पेरोल कटौती के माध्यम से किया जाता है जो कर्मचारियों की कर योग्य आय को कम करता है। इसके अलावा, अंशदान और निवेश का लाभ तब तक कर-स्थगित हो जाता है जब तक कि धन वापस नहीं लिया जाता है। 2020 के लिए, कर्मचारी $ 19, 500 से 401 (k) योजना (2020 में $ 19, 000 तक) का योगदान दे सकते हैं, जबकि 50 से अधिक लोग $ 6, 000 का अतिरिक्त कैच-अप योगदान जोड़ सकते हैं। नियोक्ता मिलान का योगदान इस कुल के खिलाफ नहीं है।

डीसी योजनाएं पोर्टेबिलिटी भी प्रदान करती हैं, जिसका अर्थ है कि एक कर्मचारी जो नौकरी स्विच करता है, या तो अपने नए नियोक्ता पर एक समान योजना में अपनी योजना संतुलन को रोल कर सकता है या शेष राशि को एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) में स्थानांतरित कर सकता है जो वे अपने दम पर बनाए रखते हैं। IRA में परिसंपत्तियां भी तब तक कर-मुक्त हो जाती हैं जब तक कि डीसी योजनाओं की तुलना में कम वार्षिक योगदान सीमा के अधीन हो। 2020 के लिए, कर्मचारी IRA में $ 6, 000 या 50 से अधिक होने पर $ 7, 000 का योगदान कर सकते हैं।

एक स्वास्थ्य बचत खाता (HSA) एक ESP का एक और उदाहरण है। ये कर-आधारित खाते ऐसे व्यक्तियों के लिए बनाए गए थे, जो उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजनाओं (HDHPs) के तहत चिकित्सा खर्चों के लिए बचत करते हैं जिन्हें HDHPs कवर नहीं करते हैं। योगदान व्यक्ति या व्यक्ति के नियोक्ता द्वारा खाते में किए जाते हैं और प्रत्येक वर्ष अधिकतम राशि तक सीमित होते हैं। योगदान को समय के साथ निवेश किया जाता है और इसका उपयोग योग्य चिकित्सा खर्चों के भुगतान के लिए किया जा सकता है, जिसमें दंत चिकित्सा, दृष्टि और ओवर-द-काउंटर दवाओं जैसी अधिकांश चिकित्सा देखभाल शामिल हैं।

कम आम कर्मचारी बचत योजनाएं

डीसी योजनाओं के स्थान पर या इसके अलावा, कुछ नियोक्ता लाभ-साझाकरण योजना पेश करते हैं, जिसके तहत नियोक्ता कर-स्थगित खाते में एक वार्षिक या त्रैमासिक एकमुश्त योगदान देता है जो 401 (के) हो सकता है। ये योजनाएं आमतौर पर निहित कार्यक्रमों के अधीन होती हैं, लेकिन डीसी योजनाओं की तुलना में इनका योगदान बहुत अधिक होता है।

गैर-योग्य आस्थगित मुआवजा योजनाएं, हालांकि कम आम हैं, सेवानिवृत्ति या अन्य वित्तीय लक्ष्यों के लिए बचाने के लिए अत्यधिक मुआवजा वाले कर्मचारियों के लिए एक और तरीका है। ये योजनाएं प्रतिभागियों को अपने वार्षिक मुआवजे के 100% तक पूर्व-कर योगदान करने का अवसर देती हैं, लेकिन आम तौर पर सीमित संख्या में उच्च कमाई वाले कर्मचारियों के लिए एक कंपनी के भीतर आरक्षित होती हैं। वे कॉलेज या अन्य गैर-सेवानिवृत्ति लक्ष्यों के लिए निकासी के संदर्भ में डीसी योजनाओं की तुलना में अधिक लचीलापन प्रदान करते हैं, लेकिन योग्य योजनाओं के समान सुरक्षा नहीं करते हैं।