EBITDA करने

EBITDA- बिक्री के अनुपात क्या है?

ईबीआईटीडीए-टू-सेल्स अनुपात एक वित्तीय मीट्रिक है जिसका उपयोग कंपनी के मुनाफे की कमाई के साथ तुलना करके किया जाता है। अधिक विशेष रूप से, चूंकि EBITDA राजस्व से प्राप्त होता है, यह मीट्रिक ऑपरेटिंग खर्चों के बाद शेष कंपनी की कमाई का प्रतिशत इंगित करता है। परिचालन व्यय में बेची गई वस्तुओं की लागत (COGS) और बिक्री, सामान्य और प्रशासनिक (SG & A) खर्च शामिल हैं।

अनुपात प्रत्यक्ष परिचालन लागतों पर केंद्रित है, जबकि कंपनी की पूंजी संरचना के प्रभावों को छोड़कर, ब्याज को छोड़ कर, गैर-नकद मूल्यह्रास और परिशोधन खर्चों को छोड़कर, और आयकरों को छोड़ दिया गया है।

कभी-कभी EBITDA मार्जिन के रूप में संदर्भित किया जाता है, इस अनुपात के लिए एक उच्च मूल्य की सराहना की जाती है, क्योंकि यह इंगित करता है कि कंपनी कुशल प्रक्रियाओं के माध्यम से अपनी कमाई को अच्छे स्तर पर रखने में सक्षम है जिसने कुछ खर्चों को कम रखा है।

EBITDA के लिए फॉर्मूला-बिक्री अनुपात

$इ\mathrm{बी}\mathrm{मैं}\mathrm{टी}\mathrm{डी}ए\text{हाशिया}=\frac{इ\mathrm{बी}\mathrm{मैं}\mathrm{टी}\mathrm{डी}ए}{\text{कुल बिक्री}}$ EBITDAmargin = नेट बिक्रीEBITDA

कैसे EBITDA करने वाली बिक्री अनुपात की गणना करने के लिए

EBITDA "ब्याज, करों, मूल्यह्रास और परिशोधन से पहले की कमाई का एक संक्षिप्त नाम है।" इस प्रकार, ब्याज, करों, मूल्यह्रास और परिशोधन को छोड़कर, कमाई से सभी खर्चों को घटाकर शुद्ध राजस्व के रूप में जाना जाता है।

EBITDA-To-Sales अनुपात आपको क्या बताता है?

EBITDA का उद्देश्य कुछ ऐसे खर्चों से पहले की कमाई की रिपोर्ट करना है, जिन्हें बेकाबू माना जाता है। EBITDA लागत प्रबंधन के आधार पर एक संगठन के परिचालन खड़े में गहरी अंतर्दृष्टि प्रदान करता है जिसे प्रबंधन नियंत्रित कर सकता है।

ईबीआईटीडीए-टू-सेल्स का अनुपात ईबीआईटीडीए-टू-सेल्स के बराबर है। 1 के बराबर गणना यह दर्शाती है कि किसी कंपनी में कोई ब्याज, कर, मूल्यह्रास या परिशोधन नहीं है। इस प्रकार यह वस्तुतः गारंटी है कि किसी कंपनी की EBITDA-टू-सेल्स अनुपात की गणना खर्चों की अतिरिक्त कटौती के कारण 1 से कम होगी।

इन खर्चों के लिए एक नकारात्मक राशि की असंभवता के कारण, ईबीआईटीडीए-टू-सेल्स अनुपात 1 से अधिक मूल्य नहीं लौटाना चाहिए। 1 से अधिक मूल्य एक मिसकॉल का सूचक है।

कुछ अर्थों में, EBITDA को तरलता माप के रूप में भी देखा जा सकता है। क्योंकि कुछ आय से पहले अर्जित कुल राजस्व और अवशिष्ट शुद्ध आय के बीच तुलना की जा रही है, EBITDA-टू-बिक्री अनुपात कुल राशि दिखाता है जो एक कंपनी को परिचालन लागत का भुगतान करने के बाद प्राप्त करने की उम्मीद कर सकती है। हालांकि यह तरलता की अवधारणा का सही अर्थ नहीं है, फिर भी गणना से पता चलता है कि किसी व्यवसाय के लिए कुछ लागतों को कवर करना और भुगतान करना कितना आसान है।

चाबी छीन लेना

• ईबीआईटीडीए-टू-सेल्स रेशियो (ईबीआईटीडीए मार्जिन) दिखा सकता है कि एक कंपनी बिक्री राजस्व के प्रत्येक डॉलर के लिए कितनी नकदी पैदा करती है। ईबीआईटीडीए के लिए आम तौर पर कंपनियों के एक समूह में इसे "सामान्य" करने के लिए समायोजित किया जा सकता है, विलय और अधिग्रहण में उपयोग के लिए। विभिन्न आकार की कंपनियों में। कम ईबीआईटीडीए-टू-सेल्स अनुपात से पता चलता है कि किसी कंपनी को लाभप्रदता के साथ-साथ उसके नकदी प्रवाह में समस्या हो सकती है, जबकि एक उच्च परिणाम स्थिर आय के साथ एक ठोस व्यवसाय का संकेत दे सकता है।

EBITDA-To-Sales Ratio की सीमाएँ

किसी कंपनी के समान आकार की कंपनियों की तुलना में किसी दिए गए कंपनी के लिए EBITDA-to-बिक्री अनुपात सबसे उपयोगी है। क्योंकि विभिन्न कंपनियों के उद्योगों में अलग-अलग लागत संरचनाएं हैं, EBITDA-to-बिक्री अनुपात की गणना विभिन्न लागत संरचनाओं के साथ उद्योगों के खिलाफ तुलना करने के लिए उपयोग किए जाने पर तुलना के दौरान बहुत अधिक नहीं बताएगा।

उदाहरण के लिए, कुछ उद्योगों को कर क्रेडिट और कटौती के कारण अधिक अनुकूल कराधान का अनुभव हो सकता है। ये उद्योग कम आयकर के आंकड़े और उच्च ईबीआईटीडीए-टू-सेल्स अनुपात की गणना करते हैं।

ईबीआईटीडीए-टू-सेल्स अनुपात की उपयोगिता से संबंधित एक और पहलू मूल्यह्रास और परिशोधन विधियों के उपयोग की चिंता करता है। क्योंकि कंपनियां अलग-अलग मूल्यह्रास विधियों का चयन कर सकती हैं, EBITDA-to-बिक्री अनुपात की गणना कंपनियों के बीच स्थिरता में सुधार करने के लिए मूल्यह्रास व्यय को समाप्त कर देती है।