आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) नियम 401 (के) योजना खाते में ऋण के लिए संपार्श्विक के रूप में धन का उपयोग करने पर रोक लगाते हैं, लेकिन कभी-कभी किसी व्यक्ति के लिए अपने 401 (के) खाते से सीधे ऋण प्राप्त करना संभव होता है।
401 (के) फंड की पहुंच
अमेरिका में सबसे लोकप्रिय सेवानिवृत्ति बचत वाहन के रूप में, 401 (के) योजनाओं में कुछ महान विशेषताएं हैं, जैसे कि कर-स्थगित स्थिति, पुराने योगदानकर्ताओं के लिए योगदान और कैच-अप प्रावधान। उन्होंने कहा, उनकी कमियों में से एक की पहुंच में कमी है। 401 (k) खाते की संरचना पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते या IRA से भिन्न है।
चाबी छीन लेना
- आईआरएस आपको अपने 401 (के) खाते में ऋण के लिए संपार्श्विक के रूप में धन का उपयोग करने की अनुमति नहीं देता है। और कुछ परिस्थितियों में आप अपने 401 (के) से उधार ले सकते हैं यदि आपकी योजना अनुमति देती है। आपके 401 (के) से ऋण लेना आता है। कमियों के साथ जिन्हें सावधानी से विचार करने की आवश्यकता है।
जबकि एक आईआरए खाता धारक के नाम पर आयोजित किया जाता है, एक 401 (के) खाता व्यक्ति की ओर से किसी व्यक्ति के नियोक्ता के नाम पर आयोजित किया जाता है। नियोक्ता के माध्यम से पेश की गई विशिष्ट 401 (के) योजना उन परिस्थितियों को नियंत्रित करती है जिसके तहत व्यक्ति खाते से पैसा निकाल सकते हैं, और कई नियोक्ता केवल एक गंभीर वित्तीय कठिनाई की स्थिति में जल्दी निकासी की अनुमति देते हैं। 401 (के) खातों के बारे में यह बुनियादी संरचनात्मक तथ्य मुख्य कारकों में से एक है जो एक ऋण के लिए संपार्श्विक के रूप में खाता निधि का उपयोग करने के लिए एक बाधा प्रस्तुत करता है।
अन्य प्राथमिक कारणों में से एक इस तथ्य से उपजा है कि ये खाते विशेष रूप से कर्मचारी सेवानिवृत्ति आय सुरक्षा अधिनियम, या ईआरआईएसए द्वारा लेनदारों से सुरक्षित हैं। इसलिए, यदि एक ऋण के लिए संपार्श्विक के रूप में 401 (के) का उपयोग किया गया था, तो लेनदार के पास ऋण के भुगतान में चूक होने की स्थिति में खाते से जमा करने का कोई साधन नहीं होगा।
401 से उधार लेना (के)
संपार्श्विक के रूप में एक 401 (के) खाते का उपयोग करने के एवज में, एक व्यक्ति खुद को 401 (के) खाते से अपनी जरूरत के पैसे उधार लेने में सक्षम हो सकता है। आपको केवल अपने 401 (के) से ऋण लेने की अनुमति है, जब नियोक्ता द्वारा प्रायोजित योजना स्थापित करने वाले प्रारंभिक योजना दस्तावेजों में स्पष्ट रूप से कहा गया है कि ऋण प्रावधान शामिल है। आप अपनी कंपनी के मानव संसाधन संपर्क या अपने 401 (के) प्लान प्रायोजक से इस जानकारी का अनुरोध कर सकते हैं।
यह निर्धारित करने के बाद कि आपके 401 (के) के खिलाफ ऋण उपलब्ध है, आपको अपनी उपलब्ध सीमा के लिए आवश्यक राशि के लिए सीधे अपने 401 (के) प्लान प्रायोजक से ऋण अनुरोध करें। उदाहरण के लिए, यदि आपकी 401 (के) योजना फिडेलिटी इन्वेस्टमेंट्स द्वारा प्रबंधित की जाती है, तो वहां अपने अनुरोध को निर्देशित करें।
एक बार जब आपकी योजना प्रायोजित हो जाती है और आपके 401 (के) ऋण अनुरोध को स्वीकार कर लेती है, तो आप किसी भी ऋण उत्पत्ति शुल्क की माइनस में मांगी गई राशि के लिए चेक या डायरेक्ट डिपॉजिट प्राप्त करते हैं।
401 (के) से उधार लेने के फायदे और कमियां हैं, जिन्हें सावधानी से तौलना चाहिए।
पेशेवरों
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एक पारंपरिक ऋणदाता के व्यक्तिगत ऋण के विपरीत, जहां आप बैंक या क्रेडिट यूनियन को पुनर्भुगतान (ब्याज सहित) करते हैं, आपका 401 (के) ऋण चुकौती आपके स्वयं के खाते में वापस चला जाता है।
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401 (के) ऋणों पर चुकाया गया ब्याज एक ऋणदाता द्वारा दिए गए असुरक्षित ऋण पर दरों की तुलना में काफी कम है, और यह आपको उधारकर्ता के रूप में लाभ देता है जैसा कि एक बाहरी ऋणदाता के विपरीत है।
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401 (के) के ऋण के लिए एक व्यापक क्रेडिट एप्लिकेशन, क्रेडिट चेक या अंडरराइटिंग की आवश्यकता नहीं होती है, और आपको कुछ व्यावसायिक दिनों में धन प्राप्त होता है।
विपक्ष
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जबकि 401 (के) ऋण की आय कर योग्य नहीं होती है जब तक आप कंपनी द्वारा नियोजित होते हैं, तो धन को एक कर योग्य वितरण माना जाता है यदि आप रोजगार समाप्त करने के बाद उन्हें वापस भुगतान नहीं करते हैं। यदि आप 59½ वर्ष से कम उम्र के हैं, तो वितरण में 10% कर जुर्माना लगता है।
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आपके 401 (के) के खिलाफ एक ऋण आपकी सेवानिवृत्ति बचत को कम करता है, जो कि एक डाउन मार्केट में, फिर से भरना मुश्किल हो सकता है।
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सेवानिवृत्ति तक आपके समय सीमा के आधार पर, और आपके द्वारा चुकाने में जितना समय लगेगा, आपका खाता कभी भी उन निधियों के नुकसान, या प्रशंसा के अवसरों को कम नहीं कर सकता है।
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हालांकि ऋण भुगतान आपके 401 (के) खाते में वापस चले जाते हैं, अतिरिक्त पेचेक डिफ्रैल्स आपके जीवन के अन्य खर्चों के लिए आवश्यक नकदी प्रवाह के लिए हानिकारक हो सकते हैं।
401 (के) ऋण सीमा
नवंबर 2019 तक, आईआरएस एक व्यक्ति को जो भी कम उधार लेने की अनुमति देता है: खाते के निहित मूल्य (किसी व्यक्ति के 401 (के) में राशि का $ 50, 000 या 50% तक) जो उन्हें अपनी नौकरी छोड़ने की स्थिति में प्राप्त होगा; ।
आपके द्वारा लिए गए ऋण की राशि की गणना करने में नियोक्ता का योगदान शामिल नहीं है।
जबकि यह प्रतिबंध लगभग सभी नियोक्ता-प्रायोजित योजनाओं के लिए समान है, कंपनियां अलग-अलग होती हैं जिन पर ऋण आय के उपयोग पर सीमाएं लगाई जाती हैं। कुछ 401 (के) योजनाओं के साथ, कर्मचारियों को केवल जीवनसाथी या बच्चे के लिए बीमा या शिक्षा के खर्चों से कवर नहीं किए गए चिकित्सा खर्चों के भुगतान के लिए ऋण लेने की अनुमति होती है। अन्य मामलों में, वे होम फंड पर डाउन पेमेंट के लिए या सामान्य वित्तीय कठिनाई के लिए लोन फंड का उपयोग कर सकते हैं।
50% ऋण सीमा उस स्थिति में लागू नहीं हो सकती है जब किसी व्यक्ति का निहित खाता मूल्य $ 20, 000 से कम हो। उस मामले में, व्यक्ति को खाते से $ 10, 000 के रूप में उधार लेने की अनुमति दी जा सकती है बशर्ते कि निहित खाता मूल्य कम से कम $ 10, 000 हो।
401 (के) ऋणों के लिए चुकौती शर्तें
अन्य ऋणों की तरह, 401 (के) खाते से प्राप्त धनराशि का भुगतान किया जाना चाहिए, साथ ही ब्याज भी। एक बैंक से ऋण के विपरीत, भुगतान किया गया ब्याज 401 (के) खाते में जाता है। अधिकांश नियोक्ताओं के साथ, ऋण भुगतान को पांच साल के कार्यकाल से आगे नहीं बढ़ाया जा सकता है और पेचेक डिफ्रॉल्स के माध्यम से किया जाता है। कुछ मामलों में, जैसे कि घर पर डाउन पेमेंट के लिए लोन, चुकौती को अधिकतम पांच साल तक बढ़ाया जा सकता है।
यदि कोई व्यक्ति ऋण चुकाने से पहले अपनी नौकरी छोड़ देता है, तो उसके पास पैसा वापस डालने के लिए अगले वर्ष के अक्टूबर तक (आपके कर रिटर्न की नियत तारीख, विस्तार सहित) है। यदि उस समय सीमा के भीतर ऋण नहीं चुकाया जाता है, तो उसे धन के समय से पहले वितरण के रूप में नामित किया जाता है और इस प्रकार आयकर के अधीन है, साथ ही 59½ वर्ष से कम आयु के उधारकर्ताओं के लिए 10% की जल्दी वापसी का दंड।
