सेवानिवृत्ति बचत और संपत्ति योजना के लिए वार्षिकियां एक महान निवेश हो सकती हैं, लेकिन वे एक पकड़ के साथ आते हैं। यदि अनुबंध निर्दिष्ट करने से पहले किसी वार्षिकी से पैसा निकाला जाता है, तो बीमा कंपनी आमतौर पर भारी दंड का आकलन करती है। आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) भी निकाले गए धन पर आयकर दंड का आकलन कर सकती है। जुर्माने की राशि निकासी के समय निवेशक की उम्र पर निर्भर करता है कि निवेश कितने समय के लिए हुआ है और निकासी करने के लिए परिस्थितियां कितनी हैं।
चाबी छीन लेना
- वार्षिकी से निकासी दो मूल प्रकार के दंडों को ट्रिगर कर सकती है। यदि वार्षिकी संचय के चरण के दौरान धन वापस लिया जाता है, तो वार्षिकी शुल्क जारी करने वाला बीमाकर्ता शुल्क वापस लेता है। IRS धारक ann 59 वर्ष से कम आयु के होने पर १०% जल्दी वापसी का शुल्क लेता है।
वार्षिकी समर्पण शुल्क
वार्षिक अनुबंध बीमा कंपनियों द्वारा एक निर्दिष्ट निवेश अवधि के लिए जारी किए जाते हैं, आमतौर पर चार से आठ साल तक। संचय चरण के रूप में भी जाना जाता है, यह वह अवधि है जिसके दौरान आपकी प्रारंभिक एकमुश्त राशि बढ़ने की संभावना है, उन धन को संचित करना जो आपको बाद में वार्षिकीकरण चरण में भुगतान किया जाएगा। इसलिए, इस अवधि के दौरान आप जो भी निकासी करते हैं, वह एक आत्मसमर्पण शुल्क लगाता है।
प्रत्येक वर्ष के लिए निवेश आयोजित किया जाता है, जल्दी वापसी के लिए जुर्माना, वार्षिकता जितनी लंबी होती है, कम होती है। इसे सरेंडर शेड्यूल कहा जाता है। 5% से अधिक करने के लिए वार्षिकी के मालिक होने के पहले कुछ वर्षों में किए गए प्रारंभिक निकासी दंड के लिए यह असामान्य नहीं है। उदाहरण के लिए, आठ साल के निवेश की अवधि के साथ एक वार्षिकी में आपके साइन अप करने के बाद वर्ष में 8% का एक आत्मसमर्पण शुल्क हो सकता है, वर्ष दो में 7%, और इसी तरह, वर्ष आठ तक सालाना एक प्रतिशत अंक गिर सकता है।
वार्षिकियां पर कर दंड
बीमा कंपनी द्वारा मूल्यांकन किए गए दंड के अलावा, प्रारंभिक निकासी भी आईआरएस जुर्माना लगा सकती है - विशेष रूप से 10% निकासी जुर्माना, वही शुल्क 401 (के) या व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) से प्रारंभिक वितरण पर लगाया जाता है।
कारण: IRS द्वारा वार्षिकी को एक सेवानिवृत्ति उत्पाद माना जाता है, भले ही अनुबंध एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना में आयोजित किया गया हो या नहीं (जो आमतौर पर एक अच्छा विचार नहीं है, वैसे भी)। यहां तक कि गैर-योग्य वार्षिकी (जिन्हें कर-बाद के डॉलर के साथ खरीदा जाता है और सेवानिवृत्ति खाते में नहीं रखा जाता है) के लिए दंड-मुक्त वितरण लेने से पहले मालिक को 59 the वर्ष की आयु तक पहुंचने की आवश्यकता होती है।
जुर्माने के साथ, वार्षिकी से शुरुआती निकासी भी आयकर के अधीन हो सकती है, आपकी नियमित आयकर दर पर गणना की जाती है (आम तौर पर, किसी भी आय में मूल राशि जो आप वार्षिकी में निवेश की गई राशि से कम होती है)।
10% जुर्माना वापसी के कमाई वाले हिस्से पर लागू होता है - जो बहुत बुरा नहीं लगता है, सिवाय इसके कि, जब वार्षिकी की बात आती है, तो आईआरएस मानता है कि कमाई पहले वापस ले ली जाती है (आपका मूल निवेश नहीं)।
वार्षिकी दंड नियम के अपवाद
सौभाग्य से, सेवानिवृत्ति के खातों की तरह, वार्षिकियां अक्षम होने की स्थिति में कोई जुर्माना न होने के साथ जल्दी निकासी की अनुमति देती हैं या मर जाती हैं। इसके अतिरिक्त, कुछ अनुबंध लंबी अवधि के देखभाल खर्चों का भुगतान करने के लिए जुर्माना-मुक्त निकासी लेने के लिए एक लाभ प्रदान करते हैं।
कई वार्षिकी अनुबंध भी अनुबंध, जुर्माना-मुक्त में परिभाषित के रूप में मालिक को प्रत्येक वर्ष अनुबंध मूल्य या प्रीमियम का 10% तक निकालने देते हैं।
