सुरक्षित कार्य क्या है और यह आपकी सेवानिवृत्ति को कैसे प्रभावित कर सकता है?

2019 के सेवानिवृत्ति संवर्धन अधिनियम के लिए प्रत्येक समुदाय की स्थापना, जिसे बेहतर रूप से SECURE एक्ट के रूप में जाना जाता है, जिसे मूल रूप से जुलाई में सदन ने पारित किया था, को सीनेट द्वारा दिसंबर 19, 2019 को अंत-वर्ष के विनियोजन अधिनियम के एक भाग के रूप में अनुमोदित किया गया था। और कर उपाय के साथ, और राष्ट्रपति डोनाल्ड ट्रम्प द्वारा 20 दिसंबर को कानून में हस्ताक्षर किए गए। दूरगामी विधेयक में कर-सुव्यवस्थित खातों तक पहुंच बढ़ाने और पुराने अमेरिकियों को अपनी संपत्ति को नष्ट करने से रोकने के उद्देश्य से महत्वपूर्ण प्रावधान शामिल हैं।

चाबी छीन लेना

• SECURE अधिनियम 20 दिसंबर, 2019 को कानून बन गया। SECURE अधिनियम छोटे व्यवसाय मालिकों के लिए "सुरक्षित बंदरगाह" सेवानिवृत्ति योजनाएं स्थापित करना आसान बना देगा, जो कम खर्चीली हैं और प्रशासन के लिए आसान हैं। कोई भी अंशकालिक श्रमिक पात्र नहीं होगा। एक नियोक्ता सेवानिवृत्ति योजना में भाग लें। अधिनियम उस आयु को पीछे धकेलता है जिस पर सेवानिवृत्ति योजना के प्रतिभागियों को 70) से 72 तक आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेने की आवश्यकता होती है, और पारंपरिक आईआरए मालिकों को अनिश्चित काल तक योगदान देने की अनुमति देता है। IRAs को विरासत में देने वाले परिवार 10 वर्षों में खाता खाली करने वाले वितरण लेते हैं। अधिनियम 401 (k) योजनाओं को वार्षिकियां प्रदान करने की अनुमति देता है।

एक परेशान रिटायरमेंट सिस्टम

अमेरिका के रिटायरमेंट सिस्टम में परेशानी का सामना करना पड़ता है, जिसके लिए व्यक्तिगत बचत के साथ सामाजिक सुरक्षा के पूरक के लिए अधिकांश श्रमिकों की आवश्यकता होती है, व्यापक रूप से स्वीकार किया गया है।

2018 में प्रकाशित यूएस ब्यूरो ऑफ लेबर स्टेटिस्टिक्स के आंकड़ों के अनुसार, केवल 55% वयस्क आबादी भी एक कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना में भाग लेती है। और यहां तक ​​कि जो लोग करते हैं वे अक्सर अपने पेचेक का हिस्सा निवेश करने की बात करते हैं।

उदाहरण के लिए, धन प्रबंधन की दिग्गज कंपनी वानगार्ड ने 2019 की शुरुआत में बताया कि 65 वर्ष और उससे अधिक उम्र के लोगों के लिए माध्य 401 (के) संतुलन $ 58, 035 है। SECURE एक्ट का उद्देश्य उन नियोक्ताओं को प्रोत्साहित करना है जो पहले इन योजनाओं से दूर हो गए हैं, जो उन्हें देना शुरू करने के लिए महंगा और प्रशासन करना मुश्किल हो सकता है।

"इस विधेयक के पारित होने के साथ, सदन ने हमारे राष्ट्र के सेवानिवृत्ति संकट को ठीक करने और सभी उम्र के श्रमिकों को अपने वायदा को बचाने में मदद करने में महत्वपूर्ण प्रगति की, " प्रतिनिधि रिचर्ड ई। नील (डी-मास) ने बिल के बाद एक बयान में कहा। मई में सदन के माध्यम से।

417 से 3

वह मार्जिन जिसके द्वारा मई 2019 में SECURE Act अमेरिकी प्रतिनिधि सभा में पारित हुआ

सीनेट में उलझा हुआ

सदन में SECURE एक्ट के भारी समर्थन के बावजूद, यह तब तक सीनेट के माध्यम से नहीं मिला, जब तक कि यह राष्ट्रपति ट्रम्प के प्रतिनिधि सभा में महाभियोग के बाद पारित होने वाले विनियोग और कर-विलोपन बिलों से संलग्न नहीं हो गया।

जुलाई की शुरुआत में, प्लाना एडवाइजर ने बताया कि दो रिपब्लिकन सीनेटरों में से एक टेड क्रूज़ (आर-टेक्सास) -जबकि उन्होंने उसे पकड़ रखा था। वाशिंगटन के एक अंदरूनी सूत्र के अनुसार, क्रूज़ 529 खातों पर सेक्शन को ट्विक करने की कोशिश कर रहा था ताकि माता-पिता घर के खर्च के साथ-साथ उनका इस्तेमाल कर सकें।

अक्टूबर में, PLANSPONSOR ने TIAA के सरकारी संबंधों के वरिष्ठ निदेशक क्रिस स्पेंस के हवाले से कहा कि यह बिल "विधायी अंग की तरह है।" क्रूज़ के साथ, दो अन्य सीनेटरों- माइक ली और पैट टॉमी-के पास कुछ तकनीकी बिंदुओं के बारे में आरक्षण था। स्पेंस आशावादी था और सही ढंग से भविष्यवाणी करता था कि पारित होने का मार्ग एक व्यापक बिल से जुड़ा हो सकता है जिसे 2020 के अंत तक पारित किया जाना है।

सुरक्षा अधिनियम के प्रमुख प्रावधान

SECURE Act टैक्स-सुविधा वाले सेवानिवृत्ति खातों से संबंधित कई नियमों को लागू करता है। यहाँ है कि यह क्या करेगा:

• छोटे व्यवसायों के लिए टोपी को बढ़ाकर 401 (के) की स्थापना करना आसान है जिसके तहत वे स्वचालित रूप से "सुरक्षित बंदरगाह" सेवानिवृत्ति योजनाओं में श्रमिकों को 10% मजदूरी से 15% तक पंजीकृत कर सकते हैं। $ 500 प्रति अधिकतम कर क्रेडिट प्रदान करें। नियोक्ताओं के लिए वर्ष जो स्वचालित नामांकन के साथ एक 401 (के) या SIMPLE IRA योजना बनाते हैं। अंशकालिक कर्मचारियों को साइन करने के लिए योग्य व्यवसाय जो पूरे वर्ष में या तो 1, 000 घंटे काम करते हैं या 500 घंटे की सेवा के साथ लगातार तीन साल हैं। यदि बीमाकर्ता अपने वित्तीय दायित्वों को पूरा नहीं कर सकता है, तो अपनी देयता को कम करके कार्यस्थल की योजनाओं में एक विकल्प के रूप में वार्षिकी को शामिल करें। उस आयु तक, जिस पर सेवानिवृत्ति योजना के प्रतिभागियों को न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेने की आवश्यकता है, जो कि 70½ से 72 तक नहीं है। 70 2019 के अंत तक। योग्य छात्र ऋण पुनर्भुगतान (सालाना $ 10, 000 तक) के लिए कर-सुव्यवस्थित 529 खातों का उपयोग करें। 401 (के) खातों के डेबिट दंड से मुक्त निकासी ओ होने की लागत को कम करने के लिए। एक बच्चा गोद लेना। नियोक्ताओं को 401 (के) योजनाओं में अधिक वार्षिकी शामिल करने के लिए कानूनी दायित्व के डर को दूर करना अगर वार्षिकी प्रदाता प्रदान करने में विफल रहता है और उन्हें सबसे कम लागत वाली योजना का चयन करने की आवश्यकता नहीं है। (यह एक दोधारी तलवार के कुछ हो सकता है। कर्मचारियों को इन विकल्पों के रूप में अतिरिक्त ध्यान से देखने की आवश्यकता होगी।)

नए बिल में एक अन्य महत्वपूर्ण बदलाव यह सब कर रहा है: खिंचाव इरा के रूप में जाना जाने वाला एक प्रावधान को हटाने, जिसने गैर-जीवनसाथी को सेवानिवृत्ति के खातों को अपने जीवनकाल में असंतोष फैलाने की अनुमति दी है। नए नियमों में मूल खाता धारक की मृत्यु के 10 साल के भीतर विरासत में दिए गए IRA से पूर्ण भुगतान की आवश्यकता होगी, अतिरिक्त कर राजस्व में अनुमानित $ 15.7 बिलियन। (यह केवल उन खाताधारकों के वारिसों पर लागू होगा जो 2020 में शुरू हो रहे हैं।)

नियोजक इन परिवर्तनों का मूल्यांकन करते हैं

उन्होंने कहा कि रिटायरमेंट प्लानर मारगुएरता चेंग, गेथर्सबर्ग में ब्लू ओशन ग्लोबल वेल्थ के सीईओ, एमडी ने कहा कि बिल देश की रिटायरमेंट चुनौतियों के लिए इलाज से दूर है, वह कहती हैं कि कई प्रावधान सही दिशा में एक कदम का प्रतिनिधित्व करते हैं।

विशेष रूप से, वह नोट करती है, 401 (के) एस के लिए साइन अप करने के लिए कर्मचारियों को काम करने के लिए आवश्यक घंटों की संख्या को कम करने से भागीदारी का विस्तार करने में मदद मिल सकती है। "वह अंशकालिक कर्मचारियों के लिए सहायक है, चाहे वे सिर्फ कर्मचारियों की संख्या में प्रवेश कर रहे हों या छोड़ने के बारे में, " चेंग कहते हैं।

और वह 529 खातों में लचीलापन जोड़ने के पक्ष में है, जिसका उपयोग बिल के तहत कुछ छात्र ऋण चुकाने के लिए किया जा सकता है। वह एक अच्छा विकल्प है, वह कहती है, माता-पिता के लिए जिनके पास एक शैक्षिक बचत खाते में धनराशि शेष है और पहले से ही स्नातक हो चुके बच्चे की मदद करना चाहते हैं। "सुरक्षा अधिनियम अधिक लचीलापन प्रदान करता है, " चेंग कहते हैं।

डेविड राय के लिए, लॉस एंजिल्स में स्थित एक वित्तीय योजनाकार, आवश्यक न्यूनतम वितरण के लिए शुरुआती उम्र को 72 में स्थानांतरित करना भी समझ में आता है, यह देखते हुए कि लोग एक पीढ़ी पहले की तुलना में अधिक समय तक रह रहे हैं। राय ने कहा, "आरएमडी को वापस लाने से लोगों को अपना पैसा बस थोड़े समय के लिए बनाने में मदद मिलेगी, खासकर तब जब उनमें से अधिक को बाद में काम करने की आवश्यकता होती है।"

तल - रेखा

सिक्योर एक्ट समाप्त होने के बाद रिटायरमेंट गेम-चेंजर होना चाहिए या नहीं देखा जाना चाहिए। लेकिन एक बात बहुतायत से स्पष्ट है: वर्तमान नियम लगभग पर्याप्त अमेरिकियों को घोंसले के अंडे को दूर करने की अनुमति नहीं दे रहे हैं जो अंततः उन्हें एक सुरक्षित सेवानिवृत्ति की आवश्यकता होगी।