एक कठिनाई वापसी क्या है?

विषय - सूची

• एक कठिनाई क्या है?
• कठिनाई वापसी को समझना
• IRAs से कठिनाई निकासी
• 401 (के) एस से कठिनाई निकासी
• कठिनाई वापसी विकल्प

एक कठिनाई क्या है?

एक कठिनाई वापसी एक सेवानिवृत्ति योजना से धन की एक आपातकालीन हटाने है, जो आईआरएस की शर्तों के जवाब में मांगी गई है "एक तत्काल और भारी वित्तीय आवश्यकता।" इस तरह के विशेष वितरण को पारंपरिक IRA या 401k के रूप में ऐसी योजनाओं से दंड के बिना अनुमति दी जा सकती है, बशर्ते कि धन की आवश्यकता और उनकी राशि के लिए निकासी कुछ मानदंडों को पूरा करती है। हालाँकि, भले ही जुर्माना माफ कर दिया गया हो (59 वर्ष से पहले की गई निकासी के लिए 10% जुर्माना), फिर भी निकासी मानक आयकर के अधीन होगी।

चाबी छीन लेना

• यदि आप 59 you're से कम उम्र के हैं और वित्तीय कठिनाई से जूझ रहे हैं, तो आप सामान्य 10% जुर्माने के बिना अपने सेवानिवृत्ति के खातों से धनराशि निकाल सकते हैं। हालांकि, सभी कठिनाइयों को प्राप्त नहीं किया जाता है, फिर भी, और आप अभी भी आयकर का भुगतान करने के लिए जिम्मेदार हैं। धनराशि। ध्यान रखें कि यदि और जब आपका वित्त बेहतर हो जाता है, तो आप खाते में धनराशि वापस नहीं कर पाएंगे। एक सामयिक निकासी आवधिक भुगतान (SEPP) योजना सहित कठिनाई निकासी के अन्य विकल्पों पर विचार करें।

कठिनाई वापसी को समझना

कठिनाई निकासी आपातकालीन चेक में आवश्यक धनराशि प्रदान कर सकती है - बिना क्रेडिट जांच के - लेकिन उनका उपयोग बहुत ही संयम से किया जाना चाहिए और केवल तभी जब अन्य सभी विकल्पों को आजमाया या खारिज कर दिया गया हो। टैक्स-शेल्ड फंड में रखे गए धन को आयकर में उजागर करने से, एक कठिनाई से आपके कर बिल को वर्ष के लिए बढ़ावा देने की संभावना है। इससे भी अधिक महत्वपूर्ण, यह आपके सेवानिवृत्ति के लिए लक्षित धन से आपको स्थायी रूप से वंचित करेगा। इसके विपरीत, कहते हैं, आप अपने 401 (के) से एक ऋण लेते हैं, एक कठिनाई वापसी से धन को आपके वित्तीय स्थिति में सुधार होने पर और खाते में वापस नहीं किया जा सकता है।

इन नुकसानों की वजह से, एक असाधारण और दबाव की जरूरत को पूरा करने के लिए केवल एक अंतिम उपाय के रूप में एक कठिनाई वापसी पर विचार करें। वास्तव में, आईआरएस और अधिकांश नियोक्ता जो इन वितरणों के लिए 401 (के) के कड़े मापदंड प्रदान करते हैं, सीमित करने के लिए जब उनका उपयोग किया जा सकता है और उनकी राशि।

नियम जो इस तरह की निकासी को नियंत्रित करते हैं, और जो उन्हें प्रशासित करते हैं, सेवानिवृत्ति फंड के प्रकार से भिन्न होते हैं।

IRAs से कठिनाई निकासी

आईआरएस 59 वर्ष से पहले किए गए IRA निकासी के लिए 10% जुर्माना माफ करेगा जो कि चिकित्सकीय रूप से संबंधित कठिनाई से प्रेरित हैं। यदि आपके पास स्वास्थ्य बीमा नहीं है या आपके चिकित्सा व्यय वर्ष के लिए आपके बीमा कवर से अधिक हैं, तो आप इन खर्चों को कवर करने के लिए अपने IRA से दंड-मुक्त वितरण ले सकते हैं। या उनमें से कुछ, कम से कम। इन खर्चों के बीच केवल लागत का अंतर और आपकी समायोजित सकल आय (एजीआई) का 7.5% पात्र है।

यदि आप बेरोजगार हैं, तो आपको अपने चिकित्सा बीमा का भुगतान करने के लिए दंड-मुक्त वितरण करने की अनुमति है। हालांकि, अर्हता प्राप्त करने के लिए, आपको अपनी नौकरी खोनी चाहिए, बल्कि इसे स्वेच्छा से छोड़ दिया, और लगातार 12 हफ्तों तक संघीय या राज्य बेरोजगारी मुआवजा प्राप्त करना चाहिए। समयावधि के संबंध में, आपको वर्ष में वितरण प्राप्त करना चाहिए, या वर्ष के बाद, आपको बेरोजगारी मुआवजा प्राप्त हुआ और 60 दिनों के बाद कोई दूसरी नौकरी मिलने के बाद नहीं। और बिल बड़े होने चाहिए - आपके एजीआई के कम से कम 10% का प्रतिनिधित्व करते हैं - और किसी भी स्वास्थ्य बीमा द्वारा कवर नहीं किया जाना चाहिए।

आईआरएस अन्य कारणों से IRAs से प्रारंभिक, जुर्माना-मुक्त निकासी की अनुमति देता है जो कि कठिनाई से प्रेरित हो सकते हैं या नहीं। इनमें मानसिक या शारीरिक विकलांगता, या आपके, आपके जीवनसाथी या आपके बच्चों या पोते-पोतियों के लिए उच्च-शिक्षा बिलों का भुगतान करने के लिए धन की आवश्यकता शामिल है।

401 (के) एस से कठिनाई निकासी

आप अपने 401 (के) या इसी तरह की 403 (बी) योजनाओं से कठिनाइयों का वितरण कर सकते हैं या नहीं - किन कारणों से - नियोक्ता के लिए है जो कार्यक्रम को प्रायोजित करता है। "एक सेवानिवृत्ति योजना, लेकिन आवश्यकता नहीं है, कठिनाई वितरण के लिए प्रदान कर सकते हैं, " आईआरएस कहते हैं। यदि योजना ऐसे वितरणों की अनुमति देती है, तो इसे उन मानदंडों को निर्दिष्ट करना होगा जो एक कठिनाई को परिभाषित करते हैं, जैसे कि चिकित्सा या अंतिम संस्कार के खर्चों के लिए भुगतान करना। आपका नियोक्ता कुछ जानकारी और संभवतः आपके कठिनाई के प्रलेखन के लिए पूछेगा।

यदि आपका नियोक्ता किसी विशेष कारण से धन निकासी की अनुमति देता है, हालांकि, आईआरएस यह नियम निर्धारित करता है कि 59 made वर्ष की आयु से पहले की गई निकासी के लिए 10% जुर्माना माफ किया जाएगा या नहीं, साथ ही आपको कितना धन निकालने की अनुमति है। ये शर्तें IRA निकासी के लिए शासी छूट देने वालों के समान हैं, लेकिन कुछ अंतर हैं। विशेष रूप से, आप अपने 401 (के) से अपने चिकित्सा बीमा प्रीमियम का भुगतान करने के लिए जुर्माना के बिना वापस नहीं ले सकते, जैसा कि आप एक इरा के साथ कर सकते हैं। न ही शैक्षिक खर्चों का भुगतान करने या दंड से मुक्त पहला घर खरीदने के लिए निकासी कर रहे हैं; दोनों को कुछ शर्तों के तहत, आईआरए निकासी के लिए दंड-मुक्त करने की अनुमति है।

कठिनाई वापसी विकल्प

59 option उम्र से पहले अपने सेवानिवृत्ति के खातों को टैप करने का एक और विकल्प है, बिना किसी जुर्माने के, लेकिन इसे शुरू करने के लिए अधिक समय और जल्दी वापसी के लिए लंबी अवधि की प्रतिबद्धता की आवश्यकता होती है। जिन फंडों को आप टैप करना चाहते हैं, उन्हें सब्स्टीट्यूशनल समान आवधिक भुगतान (एसईपीपी) प्लान में रखा जा सकता है। योजना तब आपको भुगतान करेगी, बिना जुर्माना, पांच साल के लिए वार्षिक वितरण या जब तक आप 59 wh की बारी नहीं करते, जो भी बाद में आता है। कठिनाई वापसी के साथ, केवल दंड माफ कर दिया गया है; आप अभी भी शुरुआती निकासी पर आयकर का भुगतान करने के लिए उत्तरदायी हैं।

क्योंकि आईआरएस को व्यक्तियों को कम से कम पांच साल तक एसईपीपी योजना जारी रखने की आवश्यकता होती है, यह उन लोगों के लिए एक समाधान नहीं है जो बिना दंड के केवल सेवानिवृत्ति निधि तक पहुंच प्राप्त करते हैं। यदि आप न्यूनतम होल्डिंग पीरियड समाप्त होने से पहले योजना को रद्द कर देते हैं, तो आपको आईआरएस को उन सभी दंडों का भुगतान करना होगा, जिन्हें आप कार्यक्रम के तहत माफ किए गए थे, साथ ही उस राशि पर ब्याज भी।

इसके अलावा, एक नियोक्ता-प्रायोजित योग्य योजना, जैसे कि 401 (के) में रखे गए धन का उपयोग केवल एसईपीपी में किया जा सकता है यदि आप प्रायोजक नियोक्ता के लिए काम नहीं करते हैं। एक बार जब आप सेवानिवृत्ति के खाते पर SEPP कार्यक्रम शुरू करते हैं, तो भी, आप खाते से कोई वितरण या वितरण नहीं कर सकते हैं। SEPPs के अपवाद और व्यापार और प्रशासनिक शुल्क जैसे आवश्यक शुल्क के साथ खाता शेष में कोई भी परिवर्तन, SEPP कार्यक्रम के संशोधन के परिणामस्वरूप हो सकता है और आईआरएस द्वारा अयोग्यता का कारण हो सकता है और, फिर से, अधिरोपण के कारण सभी दंड जो माफ किए गए थे, साथ ही ब्याज।

इन सीमाओं और कमियों के बावजूद, एक एसईपीपी योजना उन मामलों पर विचार करने के लायक है, जहां आपको धनराशि को जल्दी टैप करने की आवश्यकता होती है। अन्य प्लसस के बीच, प्रोग्राम कम प्रतिबंधात्मक हैं कि आप बिना कठिनाई के धन की वापसी की तुलना में आप किस तरह से धनराशि निकालते हैं।