आईआरएस के अनुसार, आपकी जीवन बीमा पॉलिसी के खिलाफ ऋण लेना कर योग्य आय के रूप में नहीं गिना जाता है। हालाँकि, यदि आप अपनी पॉलिसी या अपनी पॉलिसी को सरेंडर कर देते हैं, तो लोन एक कर योग्य घटना बन जाती है; आईआरएस को अधिसूचित किया गया है, और आपको अपने नियमित आयकर दर पर ऋण और ब्याज पर कर का भुगतान करना होगा।
चाबी छीन लेना
- एक जीवन बीमा पॉलिसी ऋण आय के रूप में कर योग्य नहीं है, जब तक कि यह पॉलिसी के लिए प्रीमियम में भुगतान की गई राशि से अधिक नहीं हो। यदि आप अपनी पॉलिसी को आत्मसमर्पण करते हैं या आपकी पॉलिसी लैप्स हो जाती है, तो ऋण (प्लस ब्याज) को कर योग्य आय माना जाता है। आईआरएस, आपकी साधारण-आय दर पर। एक ऋण चुकाना अनिवार्य नहीं है, बीमाधारक की मृत्यु पर बकाया किसी भी ऋण को लाभार्थियों को पॉलिसी भुगतान से काट दिया जाएगा।
पॉलिसी लोन का कितना हिस्सा टैक्सेबल है?
आपके द्वारा उधार लिया गया धन तब तक कर योग्य नहीं होता है जब तक कि वह आपके द्वारा भुगतान किए गए बीमा प्रीमियम के योग से कम या बराबर हो।
एक कर योग्य राशि प्राप्त लाभ की राशि के बराबर होती है, जो कि आपकी पॉलिसी के नकद मूल्य से प्राप्त की गई कोई भी राशि होती है, जो शुद्ध प्रीमियम लागत, या प्राप्त किए गए प्रीमियम के कुल माइनस डिस्ट्रीब्यूशन से प्राप्त होती है। उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि आपके पास 400, 000 डॉलर के नकद मूल्य के साथ एक जीवन बीमा पॉलिसी है। आपने प्रीमियम में $ 100, 000 का भुगतान किया है, लेकिन बिना किसी वितरण के बकाया पॉलिसी ऋण पर $ 300, 000 शेष है। यदि आपकी पॉलिसी लैप्स हो जाती है, तो आपको अपने करों पर आय के रूप में दावा करने की राशि $ 200, 000 है।
यह कुछ लोगों के लिए एक समस्या बन सकता है, खासकर यदि उनके ब्याज भुगतान जेब से बाहर नहीं किए गए थे, लेकिन लाभांश के माध्यम से या पॉलिसी के नकद मूल्य के माध्यम से। आउट-ऑफ-पॉकेट ब्याज भुगतान कर-कटौती योग्य नहीं हैं, इसलिए उस राशि पर पहले से ही कर का भुगतान किया जाता है।
लेकिन जेब से किए गए ब्याज भुगतान अक्सर देय ब्याज की पूरी राशि को कवर नहीं करते हैं, जिसके परिणामस्वरूप चक्रवृद्धि ब्याज मूलधन में जोड़ा जाता है। यदि आपका ऋण अछूता बैठता है और एक कर योग्य घटना होने पर किए गए न्यूनतम ब्याज भुगतान के साथ दशकों के लिए ब्याज अर्जित करता है, तो आप एक शेष राशि पर करों को समाप्त कर सकते हैं जो मूल रूप से आपके द्वारा उधार ली गई राशि से काफी अधिक है।
पॉलिसी ऋण के लिए अन्य विचार
पॉलिसी ऋण प्राप्त करना आमतौर पर त्वरित और आसान होता है। आपको अनुमोदन प्रक्रिया से गुजरने की ज़रूरत नहीं है, क्योंकि आप अपनी खुद की संपत्ति के खिलाफ उधार ले रहे हैं। आप अपनी इच्छानुसार धन का उपयोग कर सकते हैं। अंत में, आपके पास पुनर्भुगतान अनुसूची या पुनर्भुगतान तिथि नहीं है। वास्तव में, आपको इसे वापस भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है।
हालांकि, अगर बीमित व्यक्ति की मृत्यु से पहले ऋण का भुगतान नहीं किया जाता है, तो बीमा कंपनी बीमा पॉलिसी की चेहरे की राशि को कम कर देगी, जो मृत्यु लाभ का भुगतान होने पर अभी भी बकाया है। यदि आप सभी या ऋण के एक हिस्से का भुगतान करते हैं, तो आपके विकल्पों में ब्याज के वार्षिक भुगतान के साथ मूल भुगतान का आवधिक भुगतान शामिल है, केवल वार्षिक ब्याज का भुगतान करना या नकद मूल्य से ब्याज में कटौती करना। ब्याज दरें 7% या 8% तक हो सकती हैं।
यदि पॉलिसी लोन चुकाया नहीं जाता है, तो ब्याज मृत्यु दर में कटौती कर सकता है, जो पॉलिसी को लाभार्थियों को कोई पैसा नहीं देने के जोखिम में डाल सकता है। जैसे, यह कम से कम ब्याज भुगतान करने के लिए स्मार्ट है, इसलिए पॉलिसी ऋण नहीं बढ़ता है।
सबसे खराब स्थिति में, यदि जोड़ा गया ब्याज आपके बीमा के नकद मूल्य से परे ऋण मूल्य को बढ़ाता है, तो आपकी जीवन बीमा पॉलिसी व्यपगत हो सकती है और बीमा कंपनी द्वारा समाप्त की जा सकती है। ऐसे मामले में, पॉलिसी लोन बैलेंस प्लस ब्याज को आईआरएस द्वारा कर योग्य आय माना जाता है, और बिल एक भारी हो सकता है।
