अधिकांश आय जो आप काम या निवेश के माध्यम से कमाते हैं, संघीय आय कर के अधीन है और कुछ मामलों में, राज्य करों के लिए, साथ ही साथ। लेकिन आय की कुछ श्रेणियां हैं जिन पर सरकार कर नहीं लगाती है। यहां 12 ऐसे हैं, जिनके बारे में हर करदाता को पता होना चाहिए।
चाबी छीन लेना
- आपकी अधिकांश आय संभवत: कर योग्य है, लेकिन संघीय सरकार कुछ अपवाद बनाती है। वे अलग-अलग हैं कि वे कैसे आय कर लगाते हैं, और कुछ में कोई आय कर नहीं है। इसके अलावा निवेश भी कर मुक्त आय प्रदान कर सकते हैं, जिसमें नगरपालिका बांड और आय शामिल हैं रोथ सेवानिवृत्ति खाते।
1. विकलांगता बीमा भुगतान
यदि आपके नियोक्ता ने पॉलिसी के लिए प्रीमियम का भुगतान किया है तो विकलांगता लाभ कर योग्य हैं। हालांकि, विकलांगता लाभ की कुछ श्रेणियां हैं जो असंगत हैं:
- आपके द्वारा अपने नियोक्ता के माध्यम से आपके द्वारा खरीदे गए पूरक विकलांगता बीमा से प्राप्त होने वाला कोई भी लाभ जो आपके अपने कर-बाद के डॉलर के साथ प्राप्त होता है। आपको एक निजी विकलांगता बीमा योजना से प्राप्त होने वाले लाभ जो आप कर-कर डॉलर के साथ खरीदे हैं। गोरक्षकों के मुआवजे के भुगतान। शारीरिक चोट या शारीरिक बीमारी के लिए क्षति, आपके शरीर के किसी अंग या कार्य के स्थायी नुकसान या नुकसान के लिए क्षतिपूर्ति, या स्थायी अपव्यय के लिए क्षतिपूर्ति। जनकल्याण निधि से विकलांगता लाभ। बिना किसी गलती कार बीमा पॉलिसी के तहत विकलांगता लाभ चोटों के परिणामस्वरूप आय में कमी या कमाई की क्षमता।
2. नियोक्ता-प्रदत्त बीमा
आईआरएस कहता है कि "आमतौर पर, आपके नियोक्ता द्वारा आपको प्रदान की गई दुर्घटना या स्वास्थ्य योजना कवरेज का मूल्य आपकी आय में शामिल नहीं है।" यह आपके नियोक्ता द्वारा किसी तीसरे पक्ष (जैसे एटना या ब्लू क्रॉस) या स्वास्थ्य प्रतिपूर्ति व्यवस्था (एचआरए) के माध्यम से प्रदान की जाने वाली चिकित्सा देखभाल के लिए प्रतिपूर्ति और स्वास्थ्य बीमा प्रदान किया जा सकता है। नियोक्ता द्वारा प्रदान किया गया दीर्घकालिक देखभाल बीमा भी कर योग्य नहीं है।
3. स्वास्थ्य बचत खाते
साथ ही चिकित्सा लाभ श्रेणी में, स्वास्थ्य बचत खाते से वितरण तब तक कर योग्य नहीं हैं, जब तक कि उनका उपयोग योग्य खर्चों के लिए किया जाता है। स्वास्थ्य बचत खाते केवल उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य बीमा योजना में नामांकित व्यक्तियों के लिए उपलब्ध हैं।
4. जीवन बीमा भुगतान
यदि कोई प्रिय व्यक्ति मर जाता है और आपको जीवन बीमा लाभ छोड़ देता है, तो यह आम तौर पर कर योग्य नहीं होता है। हालाँकि, इस नियम के कुछ अपवाद हो सकते हैं। इसके अलावा, यदि आप अपने पास नकद या जीवन बीमा पॉलिसी को बदलते हैं, तो कुछ कर निहितार्थ हो सकते हैं।
5. सात राज्यों में अर्जित आय
राज्य उन आय के प्रकारों में भिन्न होते हैं, जिन पर वे कर लगाते हैं और जिन दरों पर वे कर लगाते हैं। सात राज्यों-अलास्का, फ्लोरिडा, नेवादा, दक्षिण डकोटा, टेक्सास, वाशिंगटन और व्योमिंग में कोई आयकर नहीं है। न्यू हैम्पशायर और टेनेसी कर केवल ब्याज आय और लाभांश, वेतन और मजदूरी से आय अर्जित नहीं (और टेनेसी 2021 के अंत तक उस कर को रद्द करने के लिए निर्धारित है)। कुछ राज्यों ने कराधान से पेंशन और सामाजिक सुरक्षा आय को भी छूट दी है, हालांकि दोनों पर संघीय स्तर पर कर लगाया जाता है।
6. कॉर्पोरेट आय छह राज्यों में अर्जित की
टैक्स फाउंडेशन के अनुसार, छह राज्यों- नेवादा, ओहियो, टेक्सास, वाशिंगटन, दक्षिण डकोटा और व्योमिंग में कोई कॉर्पोरेट आय कर नहीं हैं। हालांकि, नेवादा, ओहियो, टेक्सास और वाशिंगटन, एक निगम की सकल प्राप्तियों पर कर लगाते हैं। दो राज्यों-दक्षिण डकोटा और व्योमिंग-न तो कर।
7. एक प्रधान निवास की बिक्री
आईआरएस के स्वामित्व और परीक्षणों का उपयोग करने वाले व्यक्तियों और विवाहित जोड़ों, जिसका अर्थ है कि उन्होंने पिछले पांच वर्षों में से कम से कम दो के लिए अपने घर का स्वामित्व किया है और पिछले पांच वर्षों में से कम से कम दो के लिए एक प्रमुख निवास के रूप में रहते हैं, को बाहर कर सकते हैं। जब वे घर बेचते हैं तो उनकी आय से $ 250, 000 (व्यक्तियों के लिए) या $ 500, 000 (संयुक्त रूप से विवाहित जोड़ों के लिए) पूंजीगत लाभ से।
8. वित्तीय उपहार
आईआरएस नियमों के तहत, प्राप्तकर्ता के बजाय एक वित्तीय उपहार का दाता, उपहार करों के अधीन हो सकता है। वर्तमान में, प्रति वर्ष प्रति प्राप्तकर्ता $ 15, 000 तक के उपहारों को करों से छूट दी गई है। उपहार देने वाले जोड़े उस राशि को दोगुना कर $ 30, 000 कर सकते हैं। हालांकि प्राप्तकर्ता उपहार पर आय या उपहार करों का भुगतान नहीं करेगा, लेकिन उपहार के रूप में उत्पन्न होने वाली कोई भी आय (जैसे स्टॉक लाभांश) कर योग्य है।
आमतौर पर वित्तीय उपहारों को आय के रूप में नहीं माना जाता है, हालांकि यदि वे 15, 000 डॉलर से अधिक हो तो उपहार देने वाले को कर का भुगतान करना पड़ सकता है।
इसके अतिरिक्त, निम्नलिखित प्रकार के उपहारों को पूरी तरह से अप्राप्य माना जाता है:
- ट्यूशन या मेडिकल खर्च किसी और की ओर से भुगतान किया जाता है। राजनीतिक दान। दान के लिए उपहार। अन्य प्रकार के उपहारों के विपरीत, धर्मार्थ दान भी कर-कटौती योग्य हैं।
इस नियम का एक महत्वपूर्ण अपवाद नियोक्ताओं के वित्तीय उपहार हैं, जैसे कि नकद या उपहार कार्ड। इन्हें आमतौर पर फ्रिंज बेनिफिट्स माना जाता है, उपहार नहीं और कर योग्य आय के रूप में माना जाता है। हालांकि, मामूली मूल्य का एक उपहार, आमतौर पर दिया जाता है, जैसे कि छुट्टी फलकेक, को डे मिनिमिस लाभ माना जाता है और कर नहीं लगाया जाता है।
9. अनुगमन
इनहेरिटेंस को कर योग्य आय नहीं माना जाता है। हालांकि, एक निश्चित आकार से अधिक संपत्ति संपत्ति करों के अधीन हो सकती है, जो संपत्ति द्वारा ही भुगतान की जाती है। वह राशि जो कर के अधीन नहीं है, जिसे संपत्ति कर छूट के रूप में जाना जाता है, व्यक्तियों के लिए $ 11.58 मिलियन और जोड़ों के लिए $ 23.16 मिलियन (2020 तक) है। छूट पर कोई भी राशि कर के अधीन है।
10. नगरपालिका बॉन्ड ब्याज
अधिकांश समय, जब आप बांड में निवेश करते हैं, तो आपको उनसे प्राप्त होने वाली आय पर संघीय और राज्य करों का भुगतान करना पड़ता है। एक अपवाद नगरपालिका बांड है, जो राज्यों और अन्य सरकारी संस्थाओं द्वारा जारी किया जाता है। उनकी आय आम तौर पर संघीय स्तर पर और राज्य और स्थानीय स्तर पर कर मुक्त होती है यदि आप उस राज्य में रहते हैं जहां बांड जारी किए गए थे। यह कर छूट लागू होती है चाहे आप अलग-अलग नगरपालिका बांडों में निवेश करते हैं या उन्हें नगरपालिका बांड फंड या ईटीएफ के माध्यम से खरीदते हैं।
नगरपालिका बांड आमतौर पर अन्य प्रकार के बांडों की तुलना में कम भुगतान करते हैं। लेकिन, आपके कर ब्रैकेट के आधार पर, वे अपने कर योग्य समकक्षों की तुलना में बेहतर कर-वापसी की पेशकश कर सकते हैं।
11. कैपिटल लॉस से आय का $ 3, 000 तक का नुकसान
12. रोथ सेवानिवृत्ति खाता आय
योग्य सेवानिवृत्ति खाते, जैसे कि 401 (के) और 403 (बी) की योजनाएं और IRAs, कई प्रकार के कर लाभ प्रदान करते हैं, जिसमें आपके निवेश लाभ पर कोई भी कर हटा दिया जाता है जब तक आप पैसे वापस नहीं लेते हैं। Roth 401 (k) s, Roth 403 (b) s, और Roth IRAs के मामले में, आपके द्वारा निकाला गया पैसा तब तक कर योग्य नहीं है जब तक आप नियम पर नियम पूरा करते हैं।
आईआरएस अपने वार्षिक अद्यतन 525 में करयोग्य और असंगत आय के बारे में अधिक जानकारी प्रदान करता है।
