घर के लिए कर कम पाया गया

2017 के टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट ने दूसरों के साथ काम करते हुए नए टैक्स ब्रेक्स की शुरुआत की, जिनमें से एक यह था कि होम लोन के ब्याज दर को प्रभावित किया जाए। उस कटौती में से अधिकांश को प्रभावी रूप से समाप्त कर दिया गया है, कम से कम 2025 के अंत तक। आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस), हालांकि, कर कानून में खामियों के लिए अनुमति दी है जो कुछ घर मालिकों को घर इक्विटी ऋण ब्याज से लाभ जारी रखने की अनुमति देगा कटौती।

कई अन्य कर परिवर्तन सीधे करदाताओं को प्रभावित करते हैं, जिनके पास घर है या एक खरीद करने की योजना है, जिसमें 14 दिसंबर, 2017 के बाद निकाले गए ऋणों के लिए घटाए गए बंधक ऋण की सीमा 750, 000 डॉलर तक की है। पिछली सीमा $ 1 मिलियन थी। इसके अलावा, आगे जाकर, संपत्ति करों सहित राज्य और स्थानीय करों (SALT) के लिए आइटमों की कटौती पर $ 10, 000 का कैप है।

चाबी छीन लेना

• टैक्स कट एंड जॉब्स एक्ट के प्रावधानों के बावजूद, 2018 में IRS ने कहा कि होम इक्विटी लोन का ब्याज अभी भी घटाया जा सकता है, जैसा कि HELOCs और दूसरे गिरवी पर ब्याज है। कटौती के लिए योग्य हैं, IRS- के लिए लोन का पैसा होना चाहिए स्वीकृत उपयोग: अर्थात्, करदाता के घर को "खरीदने, बनाने, या काफी हद तक सुधारने के लिए", जिसके लिए धन उधार लिया गया था। पैसा घर से संबंधित उपयोग के लिए जाना चाहिए, न कि व्यक्तिगत ऋण या अन्य खर्चों का भुगतान करने के लिए। कटौती नहीं है असीमित; 2018 में शुरू होने वाले बंधक-संबंधित ऋण ब्याज की कुल राशि $ 750, 000 हो सकती है।

गृह इक्विटी ऋण ब्याज में कटौती के लिए नए नियम

फरवरी 2018 में आईआरएस ने करदाताओं के लिए घर इक्विटी ऋण ब्याज कटौती की स्थिति के बारे में एक सलाह जारी की। सलाहकार ने निर्दिष्ट किया कि होम इक्विटी लोन, होम इक्विटी लाइन्स ऑफ क्रेडिट (HELOCs), और दूसरा बंधक अभी भी कटौती योग्य है, भले ही ऋण लेबल के रूप में हो, जब तक कि ऋण आईआरएस-अनुमोदित उपयोग के लिए है।

विशेष रूप से, घर इक्विटी ऋण, HELOCs या दूसरे बंधक को "करदाता के घर को खरीदने, बनाने, या काफी हद तक सुधारने के लिए इस्तेमाल किया जाना चाहिए जो ऋण को सुरक्षित करता है" ब्याज के लिए घटाया जाना चाहिए।

जबकि आईआरएस में उन खर्चों की एक सूची शामिल नहीं थी जो कानून के प्रावधानों के तहत शामिल होंगे, सलाहकार ने स्वीकार्य घर-सुधार खर्चों के कुछ उदाहरणों को शामिल किया था। उदाहरण के लिए, आप अभी भी कटौती के लिए अर्हता प्राप्त कर सकते हैं यदि आप एक गृह इक्विटी ऋण का उपयोग कर रहे हैं या निम्नलिखित करने के लिए सहायता करें:

• अपने होमपुत का विस्तार करने के लिए एक अतिरिक्त निर्माण करें प्रॉपर्टी पर एक नई छत बनाएं अपने HVAC को व्यवस्थित करें एक व्यापक रसोईघर या बाथरूम को फिर से तैयार करना

नए होम इक्विटी ऋण नियमों का प्रभाव

पात्र करदाताओं के लिए कटौती का संरक्षण घर मालिकों के लिए अच्छी खबर है। एक ट्रांसयूनियन रिपोर्ट का अनुमान है कि दो-तिहाई से अधिक घर मालिक एक HELOC के लिए पात्र हो सकते हैं, और HELOC की उत्पत्ति 2022 तक 11 मिलियन तक पहुंचने की उम्मीद है। रिपोर्ट में यह भी अनुमान लगाया गया है कि उन उपभोक्ताओं की संख्या, जिनके बीच क्रेडिट की होम इक्विटी लाइन खुलती है 2022 तक 2012 और 2016 के बीच ऐसा करने वालों की दर दोगुनी से अधिक होगी।

होम इक्विटी ऋण में कटौती - यहाँ तक कि सीमित रूप में रखने से - गृहस्वामी को प्रोत्साहित करने में भी सकारात्मक प्रभाव पड़ सकता है।

कर बिल के अन्य प्रावधानों का विपरीत प्रभाव हो सकता है। राज्य और स्थानीय करों में कटौती के अलावा, मानक कटौती लगभग दोगुनी हो गई है, एकल फाइलरों के लिए $ 12, 000 और विवाहित जोड़ों के लिए $ 24, 000 का संयुक्त रिटर्न दाखिल करने के लिए।

नेशनल एसोसिएशन ऑफ रियलटर्स की एक रिपोर्ट के अनुसार, उच्चतर मानक कटौती उन करदाताओं की संख्या को कम कर सकती है, जिन्हें आइटम के जरिए गिरवी ब्याज और संपत्ति कर कटौती का दावा करना फायदेमंद होगा। इसका मतलब है कि 90% से अधिक करदाताओं के लिए किराए और खुद के बीच कोई कर अंतर नहीं होगा। होम इक्विटी ऋण में कटौती को किराए के बजाय खरीदने के लिए एक अतिरिक्त प्रोत्साहन के रूप में देखा जा सकता है।

होम इक्विटी ब्याज कटौती का दावा करने के लिए सर्वोत्तम अभ्यास

यदि आप कोई ऋण ले रहे हैं और बैंक को आपात स्थिति के लिए अपने सिर्फ-केस फंड के रूप में पैसा देने दे रहे हैं तो वही हो जाता है।

क्या अधिक है, जिस संपत्ति पर आप होम इक्विटी ऋण निकाल रहे हैं, उस पर नवीकरण किया जाना है। उदाहरण के लिए, आप अपने प्राथमिक निवास पर ऋण नहीं ले सकते हैं और झील पर अपनी झोपड़ी को पुनर्निर्मित करने के लिए धन का उपयोग कर सकते हैं।

इसके बाद, अपने खर्चों का उचित रिकॉर्ड रखें। आईआरएस द्वारा ऑडिट किए जाने की संभावना आम तौर पर कम है, लेकिन आप कोई भी मौका नहीं लेना चाहते हैं। यदि आप घर की मरम्मत या उन्नयन के लिए होम इक्विटी लोन या HELOC का उपयोग करने की योजना बना रहे हैं, तो सुनिश्चित करें कि आपके द्वारा खर्च की जाने वाली सभी चीज़ों के लिए रसीदें और बैंक स्टेटमेंट दिखाते रहें कि पैसा कहाँ गया।

अंत में, याद रखें कि कटौती असीमित नहीं है। 2018 में शुरू होने वाले बंधक-संबंधी ऋण ब्याज की कुल राशि $ 750, 000 हो सकती है। यदि आपके पास इक्विटी की एक बड़ी राशि और एक बड़ा पहला बंधक ऋण है, तो आप भुगतान किए गए सभी संयुक्त ब्याज में कटौती करने में सक्षम नहीं हो सकते हैं। चूंकि पुराने बंधक पर ब्याज $ 1 मिलियन ऋण के लिए दादा है, अपने एकाउंटेंट के साथ सावधानी से जांचें कि क्या आप कटौती कर सकते हैं यदि आपके पास पुराने बंधक और घर इक्विटी ऋण दोनों हैं जो कटौती के लिए योग्य हैं।

तल - रेखा

जब आप अपने घर को सजाना चाहते हैं तो होम इक्विटी लोन या लाइन ऑफ क्रेडिट फंडिंग का एक सुविधाजनक स्रोत हो सकता है। आपके द्वारा भुगतान किए जाने वाले ब्याज के लिए कर कटौती को कम करना एक अतिरिक्त जोखिम है। हालांकि, किसी भी अन्य ऋण के साथ, ब्याज दरों की तुलना करने और विभिन्न उधारदाताओं से ऋण की शर्तों की तुलना करने के लिए समय निकालें ताकि सबसे अच्छा सौदा मिल सके।