कोई भी नियोक्ता जो 401 (के) सेवानिवृत्ति योजना प्रदान करता है, प्रत्येक योजना प्रतिभागी को प्रदान करना आवश्यक है, नि: शुल्क, सारांश योजना विवरण की प्रतियां, सारांश वार्षिक रिपोर्ट, और प्रतिभागी के खाते का एक वार्षिक विवरण।
इसके अलावा, प्रत्येक प्रतिभागी को लिखित रूप में, 401 (के), इसके प्रायोजकों और इसके प्रबंधन के बारे में अन्य जानकारी के एक मेजबान को अनुरोध करने का कानूनी अधिकार है।
जबकि एक प्रॉस्पेक्टस की आवश्यकता नहीं होती है, कई 401 (के) प्रदाता योजना में पेश किए गए हर फंड का प्रॉस्पेक्टस जारी करते हैं। नियोक्ता के स्वयं के स्टॉक पर एक प्रॉस्पेक्टस प्रदान करने की एक कानूनी आवश्यकता है यदि यह अपनी योजना में पेश किया जाता है।
चाबी छीन लेना
- जबकि एक प्रॉस्पेक्टस की आवश्यकता नहीं है, कई 401 (के) प्रदाता योजना में पेश किए गए हर फंड का प्रॉस्पेक्टस जारी करते हैं। कर्मचारी सेवानिवृत्ति आय सुरक्षा अधिनियम द्वारा कवर की गई किसी भी सेवानिवृत्ति योजना के लिए सारांश योजना विवरण आवश्यक है। लाभ और कवरेज का सारांश लाभ और कवरेज सीमाओं सहित योजना की प्रमुख विशेषताओं को संक्षेप करने के लिए सादी भाषा।
सारांश योजना विवरण
सारांश योजना विवरण, या एसपीडी, एक दस्तावेज है जो योजना प्रतिभागियों को "सेवानिवृत्ति और स्वास्थ्य लाभ योजनाओं के बारे में जानने के लिए सबसे महत्वपूर्ण तथ्य प्रदान करता है, जिसमें योजना के संचालन और प्रबंधन पर योजना के नियम, वित्तीय जानकारी और दस्तावेज शामिल हैं।, "अमेरिकी श्रम विभाग (डीओएल) के अनुसार।
कर्मचारी सेवानिवृत्ति आय सुरक्षा अधिनियम (ERISA) द्वारा कवर की गई किसी भी सेवानिवृत्ति योजना के लिए SPD की आवश्यकता होती है। योजना प्रदाता को कर्मचारी पात्रता आवश्यकताओं का खुलासा करना होगा कि कैसे लाभ की गणना की जाती है, शेड्यूलिंग शेड्यूल किया जाता है, और लाभों के लिए दावे दर्ज करने के तरीके के बारे में विवरण दिया जाता है। यदि 401 (k) योजना में परिवर्तन होता है, तो नियोक्ता को सभी प्रतिभागियों को सामग्री संशोधनों का सारांश प्रदान करना आवश्यक होता है जो परिवर्तनों का विवरण देते हैं और वे योजना को कैसे प्रभावित करते हैं।
सारांश वार्षिक रिपोर्ट
सारांश वार्षिक रिपोर्ट को डीओएल के साथ दायर किया जाता है और इसमें 401 (के) योजना की संपत्ति के बारे में वित्तीय जानकारी शामिल होती है। इन रिपोर्टों को अक्सर "5500 रिपोर्ट" कहा जाता है क्योंकि वे सरकारी फॉर्म 5500 पर दर्ज किए जाते हैं।
हर प्रतिभागी को 401 (के), इसके प्रायोजकों और इसके प्रबंधन के बारे में जानकारी के मेजबान से अनुरोध करने का कानूनी अधिकार है।
अतिरिक्त जानकारी
योजनाओं में लाभ और कवरेज (एसबीसी) का एक सारांश प्रदान करना चाहिए जो अन्य विवरणों के साथ कवर किए गए लाभों, लागत-साझाकरण प्रावधानों और कवरेज सीमाओं को संक्षेप में प्रस्तुत करने के लिए स्पष्ट, सरल भाषा का उपयोग करता है। योजनाओं और जारीकर्ताओं को निश्चित समय पर प्रतिभागियों और लाभार्थियों को एसबीसी प्रदान करना चाहिए, जिसमें लिखित आवेदन सामग्री, नवीकरण पर, विशेष नामांकन और अनुरोध पर शामिल होना चाहिए।
योजना प्रशासक के लिखित अनुरोध पर, प्रत्येक कर्मचारी को कानूनी अधिकार भी है:
- एसपीडी की एक अन्य प्रति, सारांश वार्षिक रिपोर्ट, या वार्षिक रिपोर्ट की एक पूरी प्रति। 401 के (के) योजना के सभी दस्तावेजों की प्रतियां श्रम विभाग के साथ शामिल हैं, जिसमें बीमा अनुबंध, सामूहिक सौदेबाजी समझौते और योजना विवरण शामिल हैं। पते सहित 401 (के) योजना को प्रायोजित करने वाले नियोक्ता और कर्मचारी संगठनों की एक पूरी सूची। योजना प्रशासक को इस जानकारी की प्रतियों के लिए एक उचित राशि वसूलने का अधिकार है।
यदि नियोक्ता 401 (के) योजना में अपने कर्मचारियों को स्वचालित रूप से नामांकन करने का विरोध करता है, तो नियोक्ता को स्वचालित नामांकन प्रक्रिया और प्रतिभागियों के अधिकारों का विवरण प्रदान करने की आवश्यकता है।
जानकारी के अभाव के लिए सहारा
यदि कोई योजना भागीदार योजना व्यवस्थापक से आवश्यक जानकारी प्राप्त करने में असमर्थ है, तो श्रम विभाग के कर्मचारी लाभ सुरक्षा प्रशासन (EBSA) को लिखित अनुरोध के माध्यम से भी प्रतियां प्राप्त की जा सकती हैं। प्रतिभागियों को सेवा के लिए "नाममात्र कॉपी चार्ज" चार्ज किया जाता है अगर यह 100 पृष्ठों से अधिक हो। पता अमेरिकी श्रम विभाग, ईबीएसए सार्वजनिक प्रकटीकरण सुविधा, कमरा एन -1515, 200 संविधान एवेन्यू, एनडब्ल्यू, वाशिंगटन, डीसी 20210 है।
प्रतिभागियों को अनुरोध पर पालन करने के लिए ईबीएसए के लिए अपना नाम, पता और फोन नंबर प्रदान करना चाहिए।
तल - रेखा
401 (के) सेवानिवृत्ति योजना में बार-बार परिवर्तन होने वाली सूचना को अनदेखा करना महत्वपूर्ण है। जानकारी स्वतंत्र रूप से उपलब्ध है यदि प्रतिभागियों को पता है कि वे क्या देखने के हकदार हैं और इसके लिए कैसे पूछें।
