टीयर 1 उत्तोलन अनुपात क्या है?
टियर 1 लीवरेज अनुपात एक बैंक की मुख्य पूंजी को उसकी कुल संपत्ति में मापता है। यह अनुपात टीयर 1 पूंजी का उपयोग यह निर्धारित करने के लिए करता है कि एक बैंक अपनी समेकित संपत्ति के संबंध में कितना लाभ उठा रहा है। टियर 1 परिसंपत्तियां ऐसी परिसंपत्तियां हैं जिन्हें आसानी से तरल किया जा सकता है यदि बैंक को वित्तीय संकट की स्थिति में पूंजी की आवश्यकता होती है। टियर 1 लीवरेज अनुपात एक बैंक के वित्तीय स्वास्थ्य को मापता है।
टियर 1 लीवरेज अनुपात का उपयोग केंद्रीय मौद्रिक अधिकारियों द्वारा बैंकों की पूंजी की पर्याप्तता सुनिश्चित करने के लिए और एक वित्तीय कंपनी अपने पूंजी आधार का लाभ उठाने के लिए उस हद तक बाधाओं को रखने के लिए एक उपकरण के रूप में किया जाता है।
चाबी छीन लेना
- टियर 1 लीवरेज अनुपात एक बैंक की मुख्य पूंजी को उसकी कुल संपत्ति में मापता है। अनुपात टियर 1 कैपिटल का उपयोग यह जानने के लिए करता है कि एक बैंक अपनी समेकित परिसंपत्तियों के संबंध में कितना लीवरेज है। 1 लीवरेज अनुपात का उपयोग केंद्रीय मौद्रिक अधिकारियों द्वारा एक उपकरण के रूप में किया जाता है ताकि बैंकों की पूंजी पर्याप्तता सुनिश्चित की जा सके और इस हद तक बाधाओं को रखा जा सके वित्तीय कंपनी अपने पूंजी आधार का लाभ उठा सकती है। हालांकि यह माना जाता है कि बैंकों के पास 5% से अधिक के उत्तोलन अनुपात के साथ पर्याप्त पूंजी है, हम अगले वित्तीय संकट तक यह नहीं जान पाएंगे कि क्या बैंक वास्तव में वित्तीय झटके या संकट का सामना करने में सक्षम हैं।
टियर 1 उत्तोलन अनुपात
टीयर 1 उत्तोलन अनुपात के लिए सूत्र है:
टियर 1 उत्तोलन अनुपात = समेकित एसेट्सियर 1 कैपिटल × 100 कहीं: टियर 1 कैपिटल = आम इक्विटी, बरकरार रखी गई आय, भंडार, और कुछ अन्य उपकरण
टीयर 1 उत्तोलन अनुपात की गणना कैसे करें
- बैंक के लिए टियर 1 पूंजी को उत्तोलन अनुपात के अंश में रखा गया है। टियर 1 पूंजी एक बैंक की आम इक्विटी का प्रतिनिधित्व करती है, विवेकाधीन लाभांश और कोई परिपक्वता के साथ कमाई, भंडार और कुछ उपकरणों को बरकरार रखती है। इस अवधि के लिए बैंक की कुल समेकित संपत्ति को फार्मूला के भाजक में रखा जाता है, जो आमतौर पर किसी बैंक के तिमाही पर रिपोर्ट किया जाता है या वार्षिक आय रिपोर्ट। बैंक की टियर 1 पूंजी को कुल समेकित परिसंपत्तियों द्वारा टियर 1 लीवरेज अनुपात पर पहुंचने के लिए। संख्या को प्रतिशत में बदलने के लिए परिणाम को 100 से गुणा करें।
टीयर 1 उत्तोलन अनुपात आपको क्या बताता है?
बेसल III द्वारा टियर 1 लीवरेज अनुपात को 2009 में बैंकिंग पर्यवेक्षण पर बेसल समिति द्वारा प्रस्तावित एक अंतरराष्ट्रीय नियामक बैंकिंग समझौते द्वारा पेश किया गया था। यह अनुपात टियर 1 पूंजी का उपयोग यह निर्धारित करने के लिए करता है कि एक बैंक अपनी समेकित संपत्ति के संबंध में कितना लीवरेज है। टियर 1 लीवरेज अनुपात जितना अधिक होता है, उतनी ही अधिक संभावना होती है कि बैंक अपनी बैलेंस शीट में नकारात्मक झटके को समझता है।
टीयर 1 लीवरेज अनुपात के घटक
टियर 1 कैपिटल बेसल III के अनुसार एक बैंक की मुख्य पूंजी है और इसमें वित्तीय संकट या मंदी के दौरान नुकसान को अवशोषित करने में सबसे अधिक स्थिर और तरल पूंजी के साथ-साथ सबसे प्रभावी होते हैं।
टियर 1 उत्तोलन अनुपात में भाजक एक बैंक का कुल एक्सपोजर है, जिसमें इसकी समेकित संपत्ति, व्युत्पन्न जोखिम और कुछ ऑफ-बैलेंस शीट एक्सपोजर शामिल हैं। बेसल III को बैंकों को ऑफ-बैलेंस शीट एक्सपोज़र शामिल करने की आवश्यकता थी, जैसे कि तीसरे पक्ष को ऋण प्रदान करने के लिए प्रतिबद्धता, क्रेडिट के अतिरिक्त पत्र (एसएलओसी), स्वीकृति और व्यापार पत्र।
टियर 1 उत्तोलन अनुपात आवश्यकताएँ
बेसल III ने टियर 1 लीवरेज अनुपात के लिए 3% न्यूनतम आवश्यकता स्थापित की, जबकि इसने कुछ व्यवस्थित रूप से महत्वपूर्ण वित्तीय संस्थानों के लिए सीमा को और अधिक ऊंचा बनाने की संभावना को खुला छोड़ दिया। 2014 में, फेडरल रिजर्व, मुद्रा के नियंत्रक विभाग (OCC), और फेडरल डिपॉजिट इंश्योरेंस कॉरपोरेशन (FDIC) ने विनियामक पूंजी नियमों को जारी किया जो 1 जनवरी, 2018 से प्रभावी कुछ आकारों के बैंकों के लिए उच्च उत्तोलन अनुपात लगाए। ।
समेकित कुल संपत्तियों में $ 700 बिलियन से अधिक या प्रबंधन के तहत परिसंपत्तियों में $ 10 ट्रिलियन से अधिक की बैंक होल्डिंग कंपनियों को अतिरिक्त 2% बफर बनाए रखना चाहिए, जिससे उनका न्यूनतम स्तर 1 लीवरेज अनुपात 5% हो जाता है। इसके अलावा, यदि कोई बीमित डिपॉजिटरी संस्थान सुधारात्मक कार्रवाई ढांचे द्वारा कवर किया जा रहा है, जिसका अर्थ है कि यह अतीत में पूंजीगत कमियों को प्रदर्शित करता है, तो इसे कम से कम 6% टीयर 1 लीवरेज अनुपात को अच्छी तरह से पूंजीकृत माना जाना चाहिए।
टीयर 1 उत्तोलन अनुपात का वास्तविक विश्व उदाहरण
नीचे 31 अक्टूबर, 2018 को बैंक की Q3 आय रिपोर्ट में रिपोर्ट की गई बैंक ऑफ अमेरिका कॉरपोरेशन (बीएसी) की पूंजी अनुपात हैं।
- तालिका के नीचे लाल रंग में हाइलाइट किया गया है, इस अवधि के लिए 8.3% की एक टीयर 1 लीवरेज अनुपात की गणना की गई थी और बैंक द्वारा रिपोर्ट की गई थी। हम कुल टियर 1 पूंजी $ 186, 189 बिलियन (हरे रंग में हाइलाइट) और इसे बैंक की कुल संपत्ति $ 2.240 ट्रिलियन (नीले रंग में हाइलाइट) से विभाजित करें। गणना इस प्रकार है: $ 2.240 ट्रिलियन $ 186, 189 बिलियन × 100 = 8.3% बैंक ऑफ अमेरिका का टियर 1 लीवरेज अनुपात 8.3%, नियामकों द्वारा 5% की आवश्यकता से अधिक है।
बैंक ऑफ अमेरिका उदाहरण टीयर 1 उत्तोलन अनुपात। Investopedia
टियर 1 उत्तोलन अनुपात और टियर 1 कैपिटल अनुपात के बीच अंतर
टियर 1 कैपिटल रेशियो, बैंक की कोर टियर 1 कैपिटल का अनुपात है - यानी, इसकी इक्विटी कैपिटल और प्रकटीकृत भंडार- इसकी कुल जोखिम-भारित संपत्ति के लिए। यह एक बैंक की वित्तीय ताकत का एक प्रमुख उपाय है जिसे बैंक विनियमन पर बेसल III समझौते के हिस्से के रूप में अपनाया गया है।
टियर 1 पूँजी अनुपात बैंक की मुख्य इक्विटी पूँजी को उसकी कुल जोखिम-भारित परिसंपत्तियों के विरुद्ध मापता है, जिसमें उन सभी परिसंपत्तियों को शामिल किया जाता है जिन्हें बैंक अपने पास रखता है जो क्रेडिट जोखिम के लिए व्यवस्थित रूप से भारित होते हैं। टियर 1 लीवरेज अनुपात एक बैंक की मुख्य पूंजी को उसकी कुल संपत्ति में मापता है। अनुपात टियर 1 कैपिटल का उपयोग यह जानने के लिए करता है कि एक बैंक अपनी समेकित परिसंपत्तियों के संबंध में कितना लाभान्वित है, जबकि टियर 1 पूंजी अनुपात बैंक की मुख्य पूंजी को उसकी जोखिम-भारित संपत्ति के खिलाफ मापता है।
टियर 1 उत्तोलन अनुपात का उपयोग करने की सीमाएं
टियर 1 लीवरेज अनुपात का उपयोग करने की एक सीमा यह है कि निवेशक अपने टियर 1 पूंजी और कुल संपत्ति के आंकड़ों की सही गणना और रिपोर्ट करने के लिए बैंकों पर निर्भर हैं। यदि कोई बैंक अपने आंकड़ों की ठीक से रिपोर्ट या गणना नहीं करता है, तो उत्तोलन अनुपात गलत हो सकता है। इसके अलावा, यह माना जाता है कि बैंकों के पास 5% से ऊपर के उत्तोलन अनुपात के साथ पर्याप्त पूंजी है, लेकिन हम अगले वित्तीय संकट तक यह नहीं जान पाएंगे कि क्या बैंक वास्तव में वित्तीय झटके या संकट का सामना करने में सक्षम हैं।
