विषय - सूची
- बिना शर्त IRAs
- पात्रता
- वितरण
- प्रलेखन
- तल - रेखा
क्या यह एक गैर-जिम्मेदार व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) को निधि देने के लिए समझ में आता है? कई लोग जो पूरी तरह से कटौती योग्य इरा और / या रोथ इरा को निधि देने के लिए पात्र नहीं हैं, अक्सर सेवानिवृत्ति के लिए अतिरिक्त डॉलर निकालने के लिए इस आसान अवसर की अनदेखी करते हैं जहां वे कर-मुक्त हो सकते हैं। और एक 401 (के) या अन्य वेतन बचाव योजना के विपरीत, आप 15 अप्रैल फाइलिंग की समय सीमा के माध्यम से योगदान कर सकते हैं।
चाबी छीन लेना
- Nondeductible IRA में पारंपरिक IRA या रोथ IRA के कई फायदों का अभाव होता है, लेकिन वे तब काम में आते हैं जब आप वर्तमान सीमा से अधिक रिटायरमेंट के लिए और अधिक समय के लिए दूर रहना चाहते हैं। अप्रतिदेय योगदानों के अपने पात्रता नियम और योगदान सीमाएँ होती हैं जिन्हें अवश्य देखा जाना चाहिए। बचतकर्ता को गैर-जिम्मेदार योजनाओं के लिए अपने स्वयं के योगदान का भी ध्यान रखना चाहिए, ताकि सेवानिवृत्ति निकासी पर उन्हें उचित कर लगाया जा सके।
बिना शर्त IRAs
एक पारंपरिक IRA के विपरीत, जो कर कटौती योग्य है, बिना शर्त IRA योगदान कर-बाद के डॉलर के साथ किए जाते हैं और तत्काल कर लाभ प्रदान नहीं करते हैं। किसी दिए गए कर वर्ष में, जब तक कि आप या आपके पति या पत्नी के पास पर्याप्त आय या स्वरोजगार आय है, आप प्रत्येक IRA में योगदान कर सकते हैं।
2019 और 2020 के लिए यह सीमा $ 6, 000 है, यदि आप 50 वर्ष या अधिक आयु के हैं तो 1, 000 डॉलर के अतिरिक्त कैच-अप योगदान के साथ। आप उस वर्ष तक योगदान जारी रख सकते हैं जब आप 70 when वर्ष की आयु तक पहुँच जाते हैं, जब आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) शुरू करना चाहिए।
योगदान IRAs के विभिन्न प्रकारों में आवंटित किए जा सकते हैं। उदाहरण के लिए, आप किसी दिए गए कर वर्ष में कर-कटौती योग्य, बिना शर्त, और / या रोथ आईआरए जोड़ सकते हैं, जब तक कि संयुक्त योगदान सीमा से अधिक न हो। और, रोथ इरा के विपरीत, कटौती योग्य और बिना शर्त के IRA योगदान एक ही खाते में शुरू किए जा सकते हैं।
एक आईआरए के लिए अप्राप्य योगदान तत्काल कर लाभ प्रदान नहीं करते हैं क्योंकि वे कर-डॉलर के बाद किए जाते हैं।
पात्रता
इरा के विभिन्न प्रकारों को निधि देने की आपकी क्षमता नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना में भाग लेने के लिए आपकी आय, कर दाखिल करने की स्थिति और पात्रता के आधार पर प्रतिबंध के अधीन है, भले ही किसी दिए गए कर वर्ष में योजना में कोई योगदान नहीं किया गया हो। यदि आपके और आपके पति के पास काम पर नियोक्ता की योजना नहीं है, तो एक कटौती योग्य आईआरए को पूरी तरह से वित्त पोषण करने पर कोई प्रतिबंध नहीं है। हालाँकि, यदि आप या आपका जीवनसाथी नियोक्ता-प्रायोजित योजना में भाग लेने के लिए पात्र हैं, तो 2019 में निम्नलिखित सीमाएँ लागू होंगी:
- एक कटौती योग्य इरा के लिए, 2020 तक $ 65, 000 और $ 75, 000 के बीच संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) के बीच $ 65, 000 और $ 75, 000 और 2019 के लिए $ 74, 000 के बीच एकल या प्रमुख के रूप में दाखिल करना। संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग के लिए फेजआउट $ 104, 000 और $ 124, 000 के MAGI ($ 103, 000 और $ 123, 000 के लिए 2019) के बीच है, और विवाहित दाखिल के लिए सिंगल फेजआउट MAGI.F.F के 10, 000 डॉलर है, रोथ इरा के लिए, एकल या घरेलू पात्रता चरणों के लिए दाखिल करना $ 124, 000 के बीच है। और $ 139, 000 एमएजीआई ($ 122, 000 और $ 137, 000)। संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग के लिए फेजआउट $ 196, 000 और $ 206, 000 के MAGI ($ 193, 000 और $ 203, 000) के बीच है, और विवाहित दाखिल के लिए सिंगल फेज एमएजीआई का 10, 000 डॉलर है।
अपनी पात्रता निर्धारित करने में मदद करने के लिए, आईआरएस फॉर्म 1040 के निर्देशों में एक इरा कटौती कार्यपत्रक है।
वितरण
किसी भी वर्ष के लिए जिसमें आप एक nondeductible IRA में योगदान करते हैं, आपको अपने संघीय कर रिटर्न में IRS फॉर्म 8606 को शामिल करना होगा। यह फ़ॉर्म आपके कर-योगदान के लिए दस्तावेज़ बनाता है, जो महत्वपूर्ण है कि एक बार जब आप वितरण लेना शुरू करते हैं।
59 any और 70½ वर्ष की आयु के बीच आप बिना किसी दंड के अपने इरा से कोई भी राशि लेने के लिए स्वतंत्र हैं, लेकिन आपको ऐसा करने की आवश्यकता नहीं है। एक बार जब आप 70 you वर्ष की आयु तक पहुँच जाते हैं, तो आईआरएस के लिए आपको अपने सभी घटाए जाने वाले और गैर-योग्य IRAs के मूल्य को एकत्र करने की आवश्यकता होती है और अपने पारंपरिक (लेकिन रोथ नहीं) IRA से वितरण लेना शुरू करते हैं।
आपके RMD की वास्तविक राशि आपकी उम्र के आधार पर IRS तालिका द्वारा निर्धारित की जाती है। आपका IRA कस्टोडियन आपको एक स्टेटमेंट भेज सकता है कि आपको कितनी राशि निकालने की आवश्यकता है, लेकिन यह काम एक कर सलाहकार द्वारा सबसे अच्छा किया जाता है, जो यह भी पता लगाने में आपकी मदद कर सकता है कि आपका RMD कितना कर योग्य है, अगर इसमें कोई योगदान नहीं है। नीचे दिए गए अनुसार आपके योगदानों का रिकॉर्ड रखना भी महत्वपूर्ण है।
कर योग्य और असंगत अनुपात निर्धारित करने की गणना को हर साल पुनर्गणना की आवश्यकता होती है और यह आपके सभी IRA खातों के 31 दिसंबर के मूल्य पर आधारित होता है। उन निवेशकों के लिए जिनके पास एक से अधिक IRA खाता है, वितरण को प्रत्येक खाते या सिर्फ एक से निकाला जा सकता है।
प्रलेखन
Nondeductible IRAs के लिए एक नकारात्मक पहलू यह है कि यह रिकॉर्ड कायम है। आपकी जिम्मेदारी है कि आप किसी भी गैर-योगदान योग्य योगदान पर नज़र रखें और दावा करें। आईआरएस आपके 1040 और 8606 रूपों को रखने की सिफारिश करता है, साथ ही फॉर्म 5498 जो आपको हर साल IRA कस्टोडियन से आपके योगदान और वितरण का दस्तावेजीकरण करने के लिए मिलता है। यह महत्वपूर्ण है, क्योंकि IRA के मालिक की मृत्यु के बाद लागत का आधार नहीं खोता है और जीवनसाथी या लाभार्थी को हस्तांतरित होता है।
तल - रेखा
एक nondeductible इरा के लिए वार्षिक योगदान सीमित हैं, लेकिन समय के साथ वे वास्तव में जोड़ सकते हैं। उदाहरण के लिए, यदि आपने 50 साल की उम्र में 10 साल की शुरुआत में 6, 500 डॉलर प्रति वर्ष का योगदान दिया और फिर 60 साल की उम्र में सेवानिवृत्त हुए, तो 6% की दर से, आपका योगदान 70 साल की उम्र तक $ 150, 000 से अधिक हो सकता है। और एक बार जब आप वितरण लेना शुरू करते हैं, लगभग 44% आपके योगदान का कर-मुक्त रिटर्न होगा।
