रोथ इरा बनाम पारंपरिक इरा: क्या अंतर है?

विषय - सूची

• एक इरा अवलोकन
• मुख्य अंतर: टैक्स ब्रेक्स
• मुख्य अंतर: आय सीमा
• मुख्य अंतर: वितरण नियम
• प्री-रिटायरमेंट विदड्रॉल
• विशेष ध्यान
• तल - रेखा

रोथ इरा बनाम। पारंपरिक इरा: एक अवलोकन

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) कर-सुविधा वाले वाहन हैं जो लंबी अवधि के बचत और निवेश के लिए डिज़ाइन किए गए हैं - जो कि कैरियर के बाद के जीवन के लिए एक घोंसला अंडा बनाने के लिए है। जबकि कुछ IRA कार्यस्थल के माध्यम से उपलब्ध हैं, दो सबसे आम निवेशकों को अपने दम पर उपयोग करने के लिए डिज़ाइन किए गए हैं: 1974 में स्थापित पारंपरिक IRA, और इसके छोटे चचेरे भाई, Roth IRA, 1997 में शुरू किए गए और इसके प्रायोजक, सेन के नाम पर रखे गए । विलियम रोथ।

हालांकि इन खातों में समानताएं हैं - जैसे कि उनके भीतर निवेश की कर-मुक्त वृद्धि - वे कुछ प्रमुख तरीकों से भी भिन्न होते हैं, मुख्य रूप से कर कटौती से निपटते हैं (क्या आप अभी या बाद में आईआरएस का भुगतान करना चाहते हैं?), धन की पहुंच, और पात्रता मानकों।

सभी पहलुओं को समझना यह निर्णय लेना महत्वपूर्ण है कि कौन सा इरा आपके लिए बेहतर विकल्प है।

चाबी छीन लेना

• रोथ और पारंपरिक इरा के बीच महत्वपूर्ण अंतर उनके कर लाभ के समय में निहित है: पारंपरिक इरा के साथ, आप अब योगदान घटाते हैं और बाद में निकासी पर कर का भुगतान करते हैं; रोथ इरा के साथ, आप अभी योगदान पर करों का भुगतान करते हैं और बाद में कर-मुक्त निकासी प्राप्त करते हैं। व्यक्तिगत IRAs व्यक्तिगत पेंशन की तरह कार्य करते हैं: काफी कर विराम के बदले में, वे निधियों तक सीमित और निर्देशित करते हैं। रोथ इरा नियमित निवेश खातों की तरह अधिक कार्य करते हैं, केवल कर लाभ के साथ: उनके पास कम प्रतिबंध हैं, लेकिन साथ ही कम ब्रेक भी। क्या आपको लगता है कि आपकी वार्षिक आय और टैक्स ब्रैकेट सेवानिवृत्ति में कम या अधिक होगा, यह निर्धारित करने में एक महत्वपूर्ण कारक है जिसे IRA चुनना है।

मुख्य अंतर: टैक्स ब्रेक्स

पारंपरिक और रोथ इरा दोनों उदार कर ब्रेक प्रदान करते हैं। लेकिन यह समय की बात है जब आप उन्हें दावा करते हैं।

आपके द्वारा योगदान करने वाले वर्ष के लिए पारंपरिक IRA योगदान राज्य और संघीय कर रिटर्न दोनों पर कर-कटौती योग्य हैं। नतीजतन, आहरण- आधिकारिक तौर पर वितरण के रूप में जाना जाता है - जब आप उन्हें बनाते हैं तो आपकी आयकर दर पर कर लगाया जाता है, संभवतः सेवानिवृत्ति में।

पारंपरिक IRAs में योगदान आम तौर पर योगदान वर्ष में आपकी कर योग्य आय को कम करता है। यह आपकी समायोजित सकल आय (एजीआई) को कम करता है, संभवतः आपको अन्य कर प्रोत्साहन के लिए अर्हता प्राप्त करने में मदद करता है जो आपको अन्यथा नहीं मिलेगा, जैसे कि बाल कर क्रेडिट या छात्र ऋण ब्याज कटौती।

रोथ इरा के साथ, जब आप योगदान करते हैं तो आपको कर कटौती नहीं मिलती है, इसलिए वे उस वर्ष आपकी समायोजित सकल आय को कम नहीं करते हैं। लेकिन, परिणामस्वरूप, सेवानिवृत्ति में आपकी निकासी आम तौर पर कर-मुक्त होती है। आपने टैक्स बिल का भुगतान अग्रिम रूप से किया है, इसलिए बोलने के लिए, इसलिए आपको पिछले छोर पर कुछ भी देना नहीं है।

दूसरे शब्दों में, यह पारंपरिक इरा के विपरीत है।

आप एक रोथ और एक पारंपरिक इरा (दोनों को मान सकते हैं कि आप प्रत्येक के लिए योग्य हैं) के मालिक और फंड कर सकते हैं; हालाँकि, सभी खातों में आपकी कुल जमा राशि उस कर वर्ष के लिए समग्र IRA योगदान सीमा से अधिक नहीं होनी चाहिए।

मुख्य अंतर: आय सीमा

अर्जित आय वाला कोई भी व्यक्ति जो ½० is से कम है, एक पारंपरिक इरा में योगदान कर सकता है। क्या योगदान पूरी तरह से कर-कटौती योग्य है, आपकी आय पर निर्भर करता है और क्या आप (या आपके पति या पत्नी, यदि आप शादीशुदा हैं) नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना, जैसे 401 (के) से आच्छादित हैं।

रोथ इरा के पास आयु प्रतिबंध नहीं है, लेकिन उनके पास आय-पात्रता प्रतिबंध हैं:

उदाहरण के लिए, 2019 के लिए, एकल कर फाइलरों के लिए, Roth IRA में योगदान करने के लिए $ 137, 000 से कम की संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) होनी चाहिए, जिसमें योगदान $ 122, 000 के MAGI के साथ शुरू होगा। संयुक्त रूप से दाखिल होने वाले विवाहित जोड़ों को एक रोथ में योगदान करने के लिए $ 203, 000 से कम की एजीआई को संशोधित करना होगा; योगदान $ 193, 000 से शुरू होता है।

2020 के लिए, एकल में $ 139, 000 से कम का एमएजीआई होना चाहिए, जिसमें योगदान 124, 000 डॉलर के एमएजीआई से शुरू होगा। विवाहित जोड़ों को एक Roth में योगदान करने के लिए $ 206, 000 से कम की AGI को संशोधित करना होगा, और योगदान को $ 196, 000 से शुरू किया जाएगा।

मुख्य अंतर: वितरण नियम

पारंपरिक और रोथ इरा के बीच एक और अंतर निकासी के साथ है। पारंपरिक IRAs के साथ, आपको आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMDs) लेना शुरू करना होगा - अपने धन के प्रतिशत का कर योग्य निकासी, 70½ वर्ष की आयु में, चाहे आपको धन की आवश्यकता हो या न हो। आईआरएस आपके वार्षिक आरएमडी की गणना करने के लिए कार्यपत्रक प्रदान करता है, जो आपकी उम्र और आपके खाते के आकार पर आधारित होता है।

रोथ आईआरए कोई आवश्यक न्यूनतम वितरण नहीं करते हैं: आपको किसी भी उम्र में या वास्तव में अपने जीवनकाल के दौरान किसी भी पैसे को वापस लेने की आवश्यकता नहीं है। यह सुविधा उन्हें आदर्श धन-हस्तांतरण वाहन बनाती है।

रोथ इरा के लाभार्थियों को निकासी पर आयकर का भुगतान नहीं करना है, हालांकि, उन्हें वितरण लेने की आवश्यकता है या फिर खाते को अपने स्वयं के आईआरए में रोल करें।

मुख्य अंतर: पूर्व सेवानिवृत्ति की वापसी

आप कुछ विशेष परिस्थितियों में जुर्माना (लेकिन कर नहीं) से बच सकते हैं: यदि आप योग्य प्रथम-गृह-खरीदार खर्च ($ 10, 000 तक) या योग्य उच्च शिक्षा खर्च के लिए पैसे का उपयोग करते हैं। विकलांगता, जैसे कि अप्रशिक्षित चिकित्सा व्यय के कुछ स्तर, दंड से भी छूट दी जा सकती है, लेकिन फिर भी आप वितरण पर कर का भुगतान करेंगे।

इसके विपरीत, आप अपने रोथ इरा योगदान दंड के बराबर रकम निकाल सकते हैं- और किसी भी कारण से, किसी भी कारण से, 59 even वर्ष की आयु से पहले।

अब, विभिन्न नियम लागू होते हैं यदि आप उस राशि से रकम निकालते हैं जो आपने योगदान की राशि से ऊपर है - रोथ से। आप आम तौर पर उन पर dinged मिल जाएगा। यदि आप आमदनी वापस लेना चाहते हैं, तो आप करों से बच सकते हैं और अगर आपने कम से कम पांच साल तक रोथ इरा किया है, तो 10% जल्दी वापसी का जुर्माना और कम से कम एक परिस्थिति आपके लिए लागू होती है:

• आप कम से कम 59 ½ वर्ष के हैं। एक स्थायी विकलांगता प्रदान करें। पैसा और आपके लाभार्थी या एस्टेट द्वारा पैसा वापस ले लिया जाता है। पहली बार घर खरीदने के लिए पैसे (अधिकतम $ 10, 000-जीवनकाल तक) का भुगतान करें।

यदि आपके पास पांच साल से कम समय के लिए खाता है, तो आप अभी भी 10% जल्दी वापसी की सजा से बच सकते हैं:

• आप कम से कम 59 old वर्ष के हैं। निकासी एक विकलांगता या कुछ वित्तीय कठिनाइयों के कारण है। आपकी संपत्ति या लाभार्थी ने आपकी मृत्यु के बाद निकासी की है। आप पैसे का उपयोग करते हैं (अधिकतम $ 10, 000-जीवनकाल तक) पहले के लिए -समय पर घर खरीद, योग्य शिक्षा खर्च, या कुछ चिकित्सा लागत।

पारंपरिक और रोथ इरा की तुलना करना
नियम	रोथ इरा	पारंपरिक इरा
2019 योगदान सीमा	$ 6000; $ 7, 000, अगर उम्र 50 या उससे अधिक है।	2019: $ 6, 000; $ 7, 000, अगर उम्र 50 या उससे अधिक है
2020 योगदान सीमाएं	2019 तक ही।	2019 तक ही।
2019 आय सीमा	पात्र 137, 000 डॉलर से कम के एमएजीआई के साथ एकल कर फाइलर हैं (चरण-आउट $ 122, 000 से शुरू होता है); 203, 000 डॉलर से कम के एमएजीआई के साथ संयुक्त रूप से दाखिल होने वाले विवाहित जोड़े (चरण-आउट $ 193, 000 से शुरू होता है)।	अर्जित आय वाला कोई भी व्यक्ति योगदान दे सकता है, लेकिन कर कटौती आय सीमा और नियोक्ता योजना में भागीदारी पर आधारित है।
2020 आय सीमाएं	योग्य एकल टैक्स फाइलर हैं जिनके पास 139, 000 डॉलर से कम के एमएजीआई हैं (चरण-आउट $ 124, 000 से शुरू होता है); 206, 000 डॉलर (चरण से बाहर $ 196, 000 से शुरू होता है) के एमएजीआई के साथ संयुक्त रूप से दाखिल होने वाले विवाहित जोड़े।	2019 तक ही।
आयु सीमा	योगदान पर कोई आयु सीमा नहीं।	करदाता के 70½ के हो जाने के बाद किसी योगदान की अनुमति नहीं है।
टैक्स क्रेडिट	"सेवर टैक्स क्रेडिट" के लिए उपलब्ध है।	"सेवर टैक्स क्रेडिट" के लिए उपलब्ध है।
कर उपचार	योगदान के लिए कोई कर कटौती नहीं; कर-मुक्त कमाई और सेवानिवृत्ति में निकासी।	योगदान वर्ष में कर कटौती; निकासी पर साधारण आयकर बकाया है।
निकासी नियम	अंशदान किसी भी समय, कर-मुक्त और जुर्माना-मुक्त किया जा सकता है। आपके पहले योगदान और ५ ९½ वर्ष की आयु के पांच साल बाद, कमाई निकासी कर-मुक्त है।	निकासी 59- की उम्र में दंड-मुक्त शुरुआत है।
आवश्यक न्यूनतम वितरण	खाता स्वामी के लिए कोई नहीं। खाता लाभार्थी RMD नियमों के अधीन हैं।	खाता स्वामी के लिए 70 वर्ष की आयु में वितरण शुरू होना चाहिए। लाभार्थी RMD नियमों के अधीन हैं।
अतिरिक्त लाभ	पांच साल के बाद, पहली बार के घर-खरीदार के खर्चों को कवर करने के लिए $ 10, 000 तक की कमाई पर जुर्माना लगाया जा सकता है। आयु सीमा और पांच साल की प्रतीक्षा अवधि से पहले बिना किसी दंड के योग्य शिक्षा और कठिनाई की वापसी उपलब्ध हो सकती है।	पहली बार घर खरीदने वाले खर्चों को कवर करने के लिए $ 10, 000 जुर्माना-मुक्त निकासी। योग्य शिक्षा और कठिनाई वापसी भी उपलब्ध हैं।