एसईसी फॉर्म 8-ए 12 बी का मूल्यांकन
एक प्रतिभूति और विनिमय आयोग (एसईसी) के साथ एक फाइलिंग की आवश्यकता होती है जब एक निगम प्रतिभूतियों के कुछ वर्गों को जारी करना चाहता है, जिसमें भविष्य की तारीख में ऐसी प्रतिभूतियों को खरीदने के अधिकार भी शामिल हैं। इस फाइलिंग को नेशनल एक्सचेंज फॉर्म पर सिक्योरिटी की लिस्टिंग के लिए पंजीकरण के रूप में भी जाना जाता है। SEC फॉर्म 8-A12B में शामिल हैं जारीकर्ता और सुरक्षा का विवरण।
ब्रेकिंग एसईसी फॉर्म 8-ए 12 बी
SEC Form 8-A12B उन निवेशकों के लिए बेहद उपयोगी हो सकता है जो पसंदीदा स्टॉक अधिकारों और अन्य प्रकार की हाइब्रिड फिक्स्ड-आय प्रतिभूतियों की खरीद पर विचार कर रहे हैं। चूंकि इनमें से कई प्रतिभूतियों का नियमित रूप से वित्तीय मीडिया में पालन नहीं किया जाता है, इसलिए निश्चित जानकारी के लिए सबसे अच्छा स्रोत अक्सर प्रारंभिक एसईसी पंजीकरण विवरण पाया जा सकता है।
एक और उपयोगी रूप, 8-ए
फॉर्म 8-ए वास्तव में सिक्योरिटीज एक्सचेंज स्टेटमेंट का एक छोटा प्रकार है, जिसे शुरू में 1934 के सिक्योरिटीज एक्सचेंज अधिनियम, उर्फ: "एक्सचेंज एक्ट" के तहत बनाया गया था, जो किसी भी जारीकर्ता की प्रतिभूतियों के एक वर्ग को प्रभावी ढंग से पंजीकृत करता है। प्रपत्र 8-ए जारीकर्ता की प्रतिभूतियों, जैसे मतदान के अधिकार, लाभांश भुगतान अधिकारों, के साथ-साथ निगमन और उपनियम के जारीकर्ता के लेखों में विलंबित सामान्य जानकारी के प्रकटीकरण को अनिवार्य करता है। प्रकटीकरण मॉडल में वित्तीय विवरण शामिल होने चाहिए जो कि मानकों के अनुसार ऑडिट किए जाते हैं, और एक लेखा फर्म के साथ पंजीकृत होता है, जो पब्लिक कंपनी अकाउंटिंग ओवरसाइट बोर्ड।
1933 के प्रतिभूति अधिनियम के तहत एक पंजीकरण बयान की प्रभावशीलता के बाद, जैसा कि संशोधित ("प्रतिभूति अधिनियम") है, जिसमें एक प्रारंभिक सार्वजनिक पेशकश (आईपीओ) या एक प्रत्यक्ष सार्वजनिक पेशकश (डीपीओ) शामिल है, प्रतिभूतियों के जारीकर्ता एक पंजीकरण दर्ज कर सकते हैं। एक्सचेंज अधिनियम के तहत प्रतिभूतियों के एक वर्ग को कवर करने वाला बयान, जो जारीकर्ताओं को राष्ट्रीय प्रतिभूति विनिमय पर प्रारंभिक या प्रत्यक्ष सार्वजनिक पेशकश में अपनी पंजीकृत प्रतिभूतियों की सूची देता है।
फॉर्म 10
ऐसे निर्गमकर्ता जो एक प्रारंभिक या प्रत्यक्ष सार्वजनिक पेशकश को कवर करने वाले पंजीकरण बयान को दर्ज करने का चुनाव नहीं करते हैं, वे प्रपत्र 10 के अनुसार उन लोगों की तुलना में प्रपत्र 10 पर एक्सचेंज एक्ट के तहत पंजीकरण का बयान दर्ज करेंगे, जिन्हें अधिक व्यापक वित्तीय वक्तव्यों और अन्य अधिक व्यापक प्रकटीकरण उपायों की आवश्यकता होती है। 8-एक। क्योंकि फॉर्म 8-ए के सापेक्ष सहजता और सरलता, और इसके फॉर्म 10 समकक्ष की तुलना में इसकी बहुत कम कड़े प्रकटीकरण आवश्यकताएं हैं, फॉर्म 8-ए को फॉर्म 10 का विकल्प चुनने वालों की तुलना में जारीकर्ताओं द्वारा काफी अधिक आवृत्ति के साथ उपयोग किया जाता है, जिसका उपयोग शायद ही कभी किया जाता है।, और जिसके लिए जारीकर्ता को एक्सचेंज अधिनियम की धारा 13 या 15 (डी) के तहत रिपोर्ट दर्ज करने की आवश्यकता होती है।
संबंधित प्रपत्र: एसईसी फॉर्म 8-ए 12 बी / ए, 8-ए 12 जी, 8-ए 12 जी / ए
