रोथ इरा आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी)

कुछ बिंदु पर, सभी व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA), रोथ और पारंपरिक दोनों, उनके खाता मालिकों को वितरित किए गए शेष होने चाहिए। IRAs के दो प्रकारों के बीच महत्वपूर्ण अंतर यह है कि आपको अपने जीवनकाल के दौरान एक रोथ IRA से किसी भी वितरण को लेने की आवश्यकता नहीं है।

चाबी छीन लेना

• आपको 70 वर्ष की आयु से शुरू होने वाले पारंपरिक IRA से न्यूनतम वितरण (RMDs) लेना चाहिए। पारंपरिक IRA के समान, खाते के स्वामी के जीवनकाल के दौरान Roth IRA के लिए कोई RMD नहीं हैं। आपके खाते के लाभार्थियों को दंड से बचने के लिए RMDs लेने की आवश्यकता होगी।

Roth IRAs के लिए RMD नियम

आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMDs) उस न्यूनतम राशि का प्रतिनिधित्व करता है जिसे आपको प्रत्येक वर्ष अपने सेवानिवृत्ति खाते से निकालना चाहिए। वह राशि आंतरिक राजस्व सेवा (IRS) द्वारा निर्दिष्ट की जाती है और, पारंपरिक IRAs के मामले में, आहरण की राशि को आपकी वर्तमान कर दर पर आय के रूप में लगाया जाता है। आईआरएस किसी भी छूटे हुए आरएमडी पर 50% जुर्माना भी लगाता है।

70 taking वर्ष की आयु के बाद आपको 1 अप्रैल से एक पारंपरिक IRA से RMD लेना शुरू करना चाहिए। यह सच है, भले ही आपको जीवित खर्चों के लिए धन की आवश्यकता न हो। आपके आरएमडी की राशि आपके पूर्व वर्ष के खाते के शेष (31 दिसंबर तक) और आपकी आयु के आधार पर एक आईआरएस तालिका पर आधारित है। 401 (के) योजनाओं सहित कई अन्य प्रकार के सेवानिवृत्ति खाते, नियमों के समान सेट का पालन करते हैं। लगभग हमेशा, आपको उन निकासी पर आयकर का भुगतान करना होगा। अगर आप ऐसा नहीं करते हैं, तो भी आपको उस पैसे पर टैक्स-फ्री ग्रोथ नहीं मिलती है।

रोथ इरा के महान लाभों में से एक यह है कि वे समान आरएमडी नियमों के अधीन नहीं हैं। यदि आपके पास एक रोथ इरा है, तो आपको अपने जीवनकाल के दौरान आरएमडी लेने की आवश्यकता नहीं है। इसलिए यदि आपको धन की आवश्यकता नहीं है, तो आप धन को अछूता छोड़ सकते हैं और खाते को अपने वारिसों के लिए कर-मुक्त (दशकों तक) बढ़ने दे सकते हैं। आपके लाभार्थी-एक जीवित पति-पत्नी के अलावा- बाद में आरएमडी लेना चाहिए।

Roth लाभार्थियों के लिए RMD क्या हैं?

जब आप अपने लाभार्थियों को रोथ इरा छोड़ते हैं, तो वे आरएमडी नियमों के एक नए सेट के अधीन हो जाते हैं। यदि वे आवश्यकतानुसार वितरण नहीं लेते हैं, तो उन्हें 50% जुर्माना (या "उत्पाद शुल्क") का भी सामना करना पड़ेगा, इसलिए यह नियमों को समझने के लिए भुगतान करता है - और सुनिश्चित करें कि आपके लाभार्थी, साथ ही साथ।

नियम इस बात पर निर्भर करता है कि पति पत्नी को विरासत में मिली या किसी और ने।

जीवनसाथी के लिए विकल्प

• एक स्पूसल ट्रांसफर (अपने स्वयं के रूप में व्यवहार करें) करें। आप अपने स्वयं के रोथ इरा (एक मौजूदा एक या एक नया) में परिसंपत्तियों को स्थानांतरित करते हैं। आप समान वितरण नियमों के अधीन हैं जैसे कि आप मूल खाता धारक थे। एक विरासत IRA खोलें: जीवन प्रत्याशा विधि। यहां, आप परिसंपत्तियों को अपने नाम पर एक विरासत IRA में स्थानांतरित करते हैं। आपको अपने जीवन प्रत्याशा पर फैला हुआ RMDs लेना चाहिए। लेकिन जब तक आपके पति या पत्नी का निधन नहीं हो जाता, तब तक आप 31 साल की उम्र तक पहुँच सकते हैं, या 31 दिसंबर तक वितरण को स्थगित कर सकते हैं। यदि विरासत में मिले IRAs पर 5-वर्षीय नियम मिले हैं तो वितरण पर कर नहीं लगाया जाता है। एक विरासत IRA खोलें: पांच साल की विधि। आप परिसंपत्तियों को अपने नाम पर विरासत में दिए गए IRA में स्थानांतरित करते हैं। आप समय के साथ अपने वितरण को फैला सकते हैं, लेकिन खाता आपके पति या पत्नी के निधन के बाद पांचवें वर्ष के 31 दिसंबर तक पूरी तरह से वितरित किया जाना चाहिए। पांच साल के नियम को पूरा करने पर डिस्ट्रीब्यूशन पर टैक्स नहीं लगता है। एक मुश्त वितरण करें। जब आप एकमुश्त विकल्प लेते हैं, तो Roth IRA परिसंपत्तियाँ आपको एक ही बार में वितरित की जाती हैं। यदि खाता आपके पति या पत्नी के निधन के पांच साल से कम पुराना था, तो कमाई कर योग्य होगी।

अन्य लाभार्थियों के लिए विकल्प

कोई व्यक्ति जो किसी मित्र या गैर-पति परिवार के सदस्य से रोथ इरा प्राप्त करता है, उसके पास ये विकल्प हैं:

• एक विरासत IRA खोलें: जीवन प्रत्याशा विधि। आप परिसंपत्तियों को अपने नाम पर विरासत में दिए गए IRA में स्थानांतरित करते हैं। आपको पिछले खातेदार की मृत्यु के बाद वर्ष के 31 दिसंबर तक आरएमडी लेना शुरू करना होगा। यदि आपके पांच साल के नियम को पूरा कर लिया गया है, तो वितरण आपकी जीवन प्रत्याशा पर बढ़ा हुआ है और इस पर कर नहीं लगता है। एक विरासत IRA खोलें: 5-वर्षीय विधि। आप परिसंपत्तियों को अपने नाम पर विरासत में दिए गए IRA में स्थानांतरित करते हैं। आप समय के साथ अपने वितरण को फैला सकते हैं, लेकिन खाते को पिछले खाताधारक की मृत्यु के बाद पांचवें वर्ष के 31 दिसंबर तक पूरी तरह से वितरित किया जाना चाहिए। पांच साल के नियम को पूरा करने पर डिस्ट्रीब्यूशन पर टैक्स नहीं लगता है। एक मुश्त वितरण करें। रोथ इरा संपत्ति आपको एक ही बार में वितरित की जाती है। यदि खाता धारक की मृत्यु के पांच साल से कम उम्र का था, तो आय कर योग्य होगी।

टैक्स-फ्री ग्रोथ, टैक्स-फ्री इनकम: इसे पास करें

एक रोथ इरा एक उत्कृष्ट धन-हस्तांतरण वाहन हो सकता है क्योंकि आपको अपने जीवनकाल के दौरान खाता नहीं बनाना पड़ता है, और वितरण आमतौर पर आपके उत्तराधिकारियों के लिए कर-मुक्त होते हैं।

रोथ इरा के साथ एक चुनौती यह है कि आपके लाभार्थियों को आरएमडी नियमों के बारे में पता नहीं हो सकता है। इसलिए यदि आपके पास रोथ इरा है, तो अपने लाभार्थियों का पक्ष लें। उन्हें वितरण के बारे में मूल बातें बताएं- या उन्हें बाद में एक महंगा सबक मिलेगा, जब उन्हें उन राशि पर 50% जुर्माना लगाया जाए जो उन्हें वापस ले लेनी चाहिए। जब तक हर कोई नियमों को समझता है, आप और आपके उत्तराधिकारी अपने रोथ सीआरए से कर-मुक्त विकास और कर-मुक्त आय के वर्षों का आनंद ले सकते हैं।