अर्हक निवेश परिभाषा

एक योग्य निवेश क्या है?

क्वालीफाइंग इन्वेस्टमेंट से तात्पर्य प्रीटैक्स आय से खरीदे गए निवेश से है, जो आमतौर पर सेवानिवृत्ति योजना में योगदान के रूप में होता है। योग्य निवेश खरीदने के लिए इस्तेमाल किए गए फंड तब तक कराधान के अधीन नहीं होते हैं जब तक कि निवेशक उन्हें वापस नहीं लेते।

क्वालीफाइंग निवेश कैसे काम करता है

क्वालिफ़ाइंग निवेश व्यक्तियों को कुछ प्रकार के बचत खातों में करों को स्थगित करने के लिए एक प्रोत्साहन प्रदान करते हैं जब तक कि निवेशक धन वापस नहीं लेता। योग्य खातों में योगदान किसी दिए गए वर्ष में किसी व्यक्ति की कर योग्य आय को कम कर देता है, जिससे निवेश गैर-योग्य खाते में समान निवेश की तुलना में अधिक आकर्षक हो जाता है।

योग्यता निवेश का उदाहरण

उच्च आय वाले व्यक्तियों के लिए, रिटायरमेंट फंड से वितरण तक कमाई पर कराधान को स्थगित करना संभावित रूप से कुछ तरीकों से बचत कर सकता है। उदाहरण के लिए, एक विवाहित जोड़े पर विचार करें, जिसकी सकल आय उन्हें ब्रेक-पॉइंट पर एक उच्च कर ब्रैकेट में धकेल देगी। 2020 में, संयुक्त रूप से दाखिल होने वाले एक विवाहित जोड़े को $ 326, 600 से अधिक आय पर कर की दर 24% से 32% तक बढ़ जाएगी। क्योंकि आईआरएस सीमांत कर दरों का उपयोग करता है, युगल की 2020 की कमाई $ 80, 250 और $ 171, 050 के बीच 24% की दर से कर लगाया जाएगा।

मान लें कि प्रत्येक पति या पत्नी के नियोक्ता ने 401 (के) योजना की पेशकश की और युगल ने वर्ष के लिए अपने योगदान को अधिकतम किया। 2020 में 401 (के) योजनाओं में योगदान देने वाले व्यक्तियों के लिए मानक सीमा $ 19, 500 है, इसलिए युगल अपनी कर योग्य आय से कुल $ 39, 000 की छंटनी कर सकते हैं, जिससे कुल संख्या $ 326, 600 से $ 287, 600 तक कम हो गई है, आराम से 24% कर ब्रैकेट में।

रिटायरमेंट के बाद, जो जोड़े दंपतियों को वितरण पर भुगतान करेंगे, वे अपनी सेवानिवृत्ति के बाद की आय के अनुरूप होंगे, जिसकी संभावना उनके संयुक्त वेतन से काफी कम होगी। हद तक उनके रिटायरमेंट डिस्ट्रीब्यूशन उच्च आयकर ब्रैकेट के लिए सीमा से नीचे रहते हैं, वे वर्तमान में भुगतान की गई सीमांत दरों और भविष्य में उनके द्वारा भुगतान की जाने वाली किसी भी सीमांत दरों के बीच के अंतर को लाभान्वित करेंगे।

रोथ IRAs अर्हक निवेश की तुलना में

कर-स्थगित स्थिति के लिए अर्हता प्राप्त करने वाले निवेश में आम तौर पर वार्षिकी, स्टॉक, बॉन्ड, IRAs, पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजना (RRSP) और कुछ प्रकार के ट्रस्ट शामिल होते हैं। पारंपरिक IRA और वेरिएंट स्व-नियोजित लोगों की ओर बढ़ते हैं, जैसे कि SEP और SIMPLE IRA योजनाएं, सभी योग्य निवेश की श्रेणी में आते हैं।

रोथ इरा, हालांकि, थोड़ा अलग तरीके से काम करते हैं। जब लोग रोथ IRAs में योगदान करते हैं, तो वे पश्च-कर आय का उपयोग करते हैं। जहां योग्य निवेश करों के भुगतान को स्थगित करके कर लाभ प्रदान करते हैं, वहीं Roth IRAs योग्य वितरण के बदले में अपने निवेश कोष पर कर का भुगतान करने की अनुमति देकर कर लाभ प्रदान करते हैं। एक रोथ इरा के तहत, कुछ मानदंडों को पूरा करने वाले वितरण, आगे के कराधान से बचते हैं, जो कि योगदान किए गए धन की सराहना के किसी भी कराधान को समाप्त करते हैं।