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गैर-जीवनसाथी लाभार्थी रोलओवर क्या है

एक गैर-जीवनसाथी लाभार्थी रोलओवर एक सेवानिवृत्ति योजना परिसंपत्ति रोलओवर है जो खाता धारक की मृत्यु की स्थिति में किया जाता है, जहां प्राप्तकर्ता मृतक का पति नहीं होता है।

एक गैर-पति लाभार्थी रोलओवर को समझना

एक गैर-जीवनसाथी लाभार्थी रोलओवर का अर्थ आमतौर पर यह होता है कि प्राप्तकर्ता एकमुश्त भुगतान में शेष राशि प्राप्त करता है, उन्हें पूर्ण, तत्काल कराधान के अधीन करता है। एक गैर-जीवनसाथी लाभार्थी रोलओवर के साथ, यदि धनराशि किसी अन्य सेवानिवृत्ति खाते में जाती है, तो इसे लाभार्थी खाते के रूप में नामित किया जाना चाहिए, जिसमें मृतक और लाभार्थी दोनों के नाम शामिल हैं। कई सेवानिवृत्ति खातों के लिए आवश्यक है कि पति या पत्नी एकमात्र लाभार्थी हों।

इरा रोल ओवर बनाम स्थानांतरण

IRA को एक कस्टोडियन से दूसरे में स्थानांतरित करने के दो तरीके हैं: रोलओवर या ट्रांसफर। IRA रोलओवर के साथ, व्यक्ति धनराशि को किसी अन्य योग्य खाते में जमा करने से पहले अधिकतम 60 कैलेंडर दिनों के लिए निधियों पर कब्जा कर सकता है। एक निवेशक हर 12 महीने में एक बार केवल अपने इरा को रोलओवर कर सकता है। निवेशक के पास वितरण के दिन से 60 प्रतिशत धनराशि दूसरे योग्य खाते में जमा करने के लिए होती है, या उन्हें वितरण पर साधारण आय कर और 10% जुर्माना कर का भुगतान करना होगा यदि निवेशक 59.5 से कम है। एक निवेशक अपने आईआरए को सीधे एक संरक्षक से दूसरे में स्थानांतरित कर सकता है, बस एक खाता स्थानांतरण फॉर्म पर हस्ताक्षर करके। निवेशक कभी भी खाते में संपत्ति का कब्जा नहीं करता है, और निवेशक सीधे अपने आईआरए को जितनी बार चाहें उतनी बार स्थानांतरित कर सकता है।

इरा रोलओवर

एक रोलओवर तब होता है जब एक सेवानिवृत्ति योजना की होल्डिंग्स को कर परिणामों को पीड़ित किए बिना दूसरे में स्थानांतरित किया जाता है। सेवानिवृत्ति योजना से वितरण आईआरएस फॉर्म 1099-आर पर सूचित किया जाता है और प्रत्येक IRA के लिए प्रति वर्ष एक तक सीमित हो सकता है। रोलओवर अक्सर सेवानिवृत्ति योजनाओं के साथ करों को बचाने के लिए लगाए जाते हैं। एक प्रत्यक्ष रोलओवर के साथ, सेवानिवृत्ति योजना प्रशासक योजना की आय को सीधे किसी अन्य योजना या IRA को भुगतान कर सकता है। वितरण नए खाते में देय चेक के रूप में जारी किया जा सकता है। ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी ट्रांसफर के माध्यम से IRA से वितरण प्राप्त करते समय, IRA रखने वाली संस्था IRA से अन्य IRA को या एक सेवानिवृत्ति योजना को धन वितरित कर सकती है। 60-दिवसीय रोलओवर के मामले में, सेवानिवृत्ति योजना या IRA से धन सीधे निवेशक को भुगतान किया जाता है, जो 60 दिनों के भीतर किसी अन्य सेवानिवृत्ति योजना या IRA में कुछ या सभी धन जमा करते हैं। प्रत्यक्ष रोलओवर या ट्रस्टी-से-ट्रस्टी हस्तांतरण करते समय करों का भुगतान आमतौर पर नहीं किया जाता है। हालांकि, 60-दिवसीय रोलओवर से वितरण, और जिन फंडों को रोल ओवर नहीं किया गया है, वे आमतौर पर कर योग्य हैं।