एक सीमित उद्देश्य लचीला खर्च व्यवस्था या खाता (सीमित उद्देश्य एफएसए, या एलपीएफएसए) एक विशेष प्रकार का एफएसए है जिसका उपयोग आप तब कर सकते हैं जब आपका स्वास्थ्य बचत खाता (एचएसए) हो।
आम तौर पर, आईआरएस आपको एचएसए या एफएसए या तो अनुमति देता है, लेकिन दोनों नहीं। हालाँकि, आपके पास एक HSA और LPFSA हो सकता है यदि आपका नियोक्ता इसे अनुमति देता है। दृष्टिगत और दंत चिकित्सा खर्चों का भुगतान करने से पहले आप अपने एलपीएफएसए का उपयोग कर सकते हैं। कुछ मामलों में, आप अपने योग्य कटौती को पूरा करने के बाद नियमित रूप से योग्य चिकित्सा खर्चों के लिए भी इसका उपयोग कर सकते हैं, यह इस बात पर निर्भर करता है कि आपके नियोक्ता ने LPFSAs के लिए कौन से नियम स्थापित किए हैं।
आइए, इस बात पर अधिक विस्तृत नज़र डालें कि एफएसए कैसे सीमित उद्देश्य से काम करता है। (यदि आप अपने नियोक्ता के माध्यम से बीमित नहीं हैं, तो निजी स्वास्थ्य बीमा खरीदने के बारे में अधिक जानें।)
एलपीएफएसए क्या है?
जब आपके पास HSA होता है, तो आप एक नियमित FSA का उपयोग नहीं कर सकते हैं। एक अनुस्मारक के रूप में, एक नियमित रूप से लचीला व्यय खाता आपको दंत चिकित्सा और दृष्टि व्यय सहित योग्य चिकित्सा खर्चों का भुगतान करने के लिए प्री-टैक्स डॉलर का उपयोग करने देता है। एक सीमित उद्देश्य वाला एफएसए आपको डेंटल क्लींजिंग, फिलिंग, विजन एग्जाम, कॉन्टैक्ट लेंस, लेंस सॉल्यूशन / क्लीनर, और प्रिस्क्रिप्शन ग्लास जैसे योग्य डेंटल और विजन खर्चों के भुगतान के लिए प्री-टैक्स डॉलर का उपयोग करने देता है। यह आपको निवारक देखभाल खर्चों का भुगतान करने के लिए प्री-टैक्स डॉलर का उपयोग करने देता है जो आपकी स्वास्थ्य योजना को कवर नहीं करता है - लेकिन वे खर्च कम से कम होने चाहिए क्योंकि सस्ती देखभाल अधिनियम के लिए बीमाकर्ताओं को आपके कटौती योग्य और आपसे बिना पूछे कई सेवाओं को कवर करने की आवश्यकता होती है। सह-बीमा का भुगतान करने के लिए जब तक आप नेटवर्क प्रदाताओं का उपयोग करते हैं।
आप अपने स्वास्थ्य बीमा की कटौती को पूरा करने के बाद किसी भी योग्य चिकित्सा खर्च के लिए भुगतान करने के लिए केवल एलपीएफएसए का उपयोग कर सकते हैं, और केवल अगर आपके नियोक्ता ने एलपीएफएसए फंड के इस उपयोग की अनुमति देने के लिए अपनी योजना बनाई है। इसके अलावा, LPFSAs, जैसे FSAs, केवल आपके लिए उपलब्ध हैं यदि आपका नियोक्ता उन्हें प्रदान करता है; आप अपने दम पर खाता नहीं खोल सकते। संघीय कानून के तहत, दोनों के पास 2016 के लिए $ 2, 550 की वार्षिक योगदान सीमा भी है; मुद्रास्फीति को ध्यान में रखते हुए राशि को प्रत्येक वर्ष बढ़ाया जाता है। हालांकि, नियोक्ता योगदान पर कम सीमा रखने का विकल्प चुन सकते हैं।
कैसे एक LPFSA आपका HSA पूरा करता है
जब आप अपने एलपीएफएसए शेष का उपयोग योग्य चिकित्सा खर्चों के लिए भुगतान करने के लिए नहीं कर सकते हैं जो दंत या दृष्टि लागत नहीं हैं, तो आप इन खर्चों का भुगतान करने के लिए अपने एचएसए शेष का उपयोग कर सकते हैं। एलपीएफएसए की तरह, एचएसए में आपको प्री-टैक्स डॉलर का योगदान देने का लाभ है, इसलिए यह आपके आउट-ऑफ-पॉकेट मेडिकल खर्चों को और अधिक किफायती बनाने का एक अच्छा तरीका है।
इसके अलावा, भले ही आपका नियोक्ता पूरे वर्ष में प्रत्येक पेचेक से समान मात्रा में आपके एलपीएफएसए योगदान को वापस ले लेगा, लेकिन वर्ष की शुरुआत में संपूर्ण शेष राशि आपके लिए उपलब्ध है। वही आपके एचएसए बैलेंस के बारे में सही नहीं है, जो केवल धनराशि जमा होने पर ही उपलब्ध होता है। आपके एलपीएफएसए में आपके द्वारा योगदान की गई धनराशि का उपयोग करने के लिए, आपका योजना प्रशासक आपको एक भुगतान कार्ड देगा, आपको दावा प्रपत्र जमा करके चेक या प्रत्यक्ष जमा द्वारा प्रतिपूर्ति का अनुरोध करने दें - या दोनों।
आपका एलपीएफएसए में कितना योगदान है
आपको ध्यान से विचार करना चाहिए कि आपके एलपीएफएसए में कितना योगदान है। मान लीजिए कि आपके नियोक्ता की योजना केवल आपको योग्य दंत और दृष्टि व्यय के लिए उपयोग करने की अनुमति देती है। पिछले साल या दो से अपने आउट-ऑफ-पॉकेट डेंटल और विज़न खर्चों को देखें, देखें कि आपके नियोक्ता के सारांश योजना दस्तावेज़ का उपयोग करके कौन से योग्य माने जाते हैं और फिर उस जानकारी का उपयोग करके अपने अनुमानित योग्य डेंटल और विज़न खर्चों की सूची बनाएं। आने वाले वर्ष।
पिछले वर्ष के खर्चों की आपकी सूची कुछ इस तरह दिख सकती है:
- डेंटल क्लीनिंग नंबर 1: $ 0 (एक निवारक सेवा के रूप में बीमा द्वारा कवर किया गया 100%) डेंटल क्लीनिंग नंबर 2: $ 0 (100% एक निवारक सेवा के रूप में बीमा द्वारा कवर) दंत एक्स-रे का पूरा सेट: $ 0 (एक निवारक सेवा के रूप में बीमा द्वारा कवर किया गया 100%) दो समग्र भरण: $ 100 प्रत्येक, $ 200 कुल (50% बीमा द्वारा कवर) नेत्र परीक्षण: $ 50 (बीमा द्वारा कवर किया गया 80%; आप संपर्क और चश्मा फिटिंग के लिए अतिरिक्त भुगतान करते हैं) प्रिस्क्रिप्शन चश्मा: $ 200 (बीमा द्वारा कवर नहीं) प्रिस्क्रिप्शन धूप का चश्मा: $ 150 (बीमा द्वारा कवर नहीं) संपर्क लेंस: $ 100 (बीमा द्वारा कवर नहीं) प्रिस्क्रिप्शन आई ड्रॉप: $ 20 (80% बीमा द्वारा कवर) कुल: $ 720
आप जानते हैं कि अगले साल, आपके पास फिर से दो डेंटल क्लिनिंग और एक्स-रे का पूरा सेट होगा। आप किसी भी भराव की आशा नहीं करते हैं क्योंकि आपके पास अच्छे दांत हैं और शायद ही कभी दंत काम की आवश्यकता है। आपको अपनी वार्षिक नेत्र परीक्षा मिल जाएगी और आपको एक और वर्ष के कॉन्टैक्ट लेंस की आवश्यकता होगी, लेकिन आपको नए चश्मे या धूप के चश्मे की आवश्यकता नहीं होगी क्योंकि आप उन्हें अभी प्राप्त कर चुके हैं और प्रिस्क्रिप्शन आई ड्रॉप एक आंखों के संक्रमण के लिए थे जो आप नहीं करते हैं प्रत्याशित वापस आ रहा है। न तो आपके दंत चिकित्सक और न ही आपके नेत्र चिकित्सक ने आपको यह विश्वास करने का एक कारण दिया है कि आने वाले वर्ष में आपको साधारण से बाहर कुछ भी करने की आवश्यकता होगी।
रूढ़िवादी रूप से, आप अपने एलपीएफएसए में $ 720 का योगदान दे सकते हैं और सुनिश्चित करें कि आप पूरा शेष राशि खर्च करेंगे। यदि आप कुछ अतिरिक्त धन रखने के लिए मौका लेना चाहते हैं, तो आप कुछ अनुमान लगाने के लिए नहीं कर सकते हैं, आप एक और दो सौ डॉलर का योगदान कर सकते हैं।
बस बहुत ज्यादा मत डालो
आप अपने एलपीएफएसए को ओवर कॉंट्रिब्यूट नहीं करना चाहते हैं, क्योंकि एक नियमित एफएसए की तरह, आप साल के अंत में या बाद में किसी भी अप्रयुक्त संतुलन को खो देंगे। कुछ योजनाएं आपको निम्नलिखित योजना वर्ष के लिए $ 500 से अधिक रोल करने की अनुमति देती हैं; यदि आपकी योजना में ऐसा है, तो इस उदाहरण में, आप सुरक्षित रूप से $ 1, 220 का योगदान दे सकते हैं। अन्य योजनाओं में आपको अगले वर्ष की शुरुआत में दो-ढाई महीने की छूट अवधि मिल सकती है, ताकि आप पिछले वर्ष के शेष खर्च को पूरा कर सकें। हालाँकि, एक योजना में रोलओवर प्रावधान और अनुग्रह अवधि दोनों नहीं होंगे, और यह भी नहीं हो सकता है।
आपके द्वारा खोए गए किसी भी अप्रयुक्त संतुलन के बारे में एकमात्र अच्छी खबर यह है कि आप पूर्व-कर डॉलर को खो देंगे। यदि आप 25% संघीय कर ब्रैकेट में हैं, तो इसका मतलब है कि आप $ 75 के बराबर खो रहे हैं जिसे आप अपने एलपीएफएसए पर ओवरकॉन्गेज किए गए प्रत्येक $ 100 के लिए टेक-होम वेतन में प्राप्त कर सकते हैं। यह कहा जा रहा है, यदि आपने केवल एक छोटी राशि को ओवरकॉन्ज किया है, तो आप इसे एक अतिरिक्त जोड़ी चश्मा खरीदकर, अगले वर्ष के संपर्क लेंस खरीदने, अतिरिक्त संपर्क लेंस समाधान खरीदने या अन्य योग्य खरीद करके खर्च करने में सक्षम हो सकते हैं। हो सकता है कि आपको वास्तव में चश्मे की दूसरी जोड़ी की आवश्यकता न हो, लेकिन उनके पास सिर्फ उस पैसे को फेंकने से बेहतर है।
यदि आपके नियोक्ता का एलपीएफएसए आपको आपके कटौती योग्य मिलने के बाद किसी भी योग्य चिकित्सा व्यय पर शेष राशि खर्च करने की अनुमति देता है, तो गणना थोड़ी अधिक जटिल हो जाती है। फिर से, आप पिछले एक या दो साल के लिए अपने चिकित्सा खर्चों को देखना चाहेंगे। क्या आपके द्वारा अगले वर्ष खर्च किए जाने वाले खर्चों को आपके कटौती योग्य से अधिक करने की संभावना है? उदाहरण के लिए, मान लें कि आपकी उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य बीमा योजना में $ 3, 000 की कटौती है, और आपके अनुमानित चिकित्सा व्यय $ 3, 500 हैं। यदि ऐसा है, तो आप अपने एलपीएफएसए को दृष्टि और दंत खर्चों और आपके द्वारा पहले से गणना किए गए किसी भी कुशन के अतिरिक्त $ 500 का योगदान करना चाह सकते हैं।
तल - रेखा
सीमित उद्देश्य एफएसए आपके स्वास्थ्य बचत खाते के लिए आपके दंत, दृष्टि और कभी-कभी अन्य योग्य चिकित्सा खर्चों को कम करने का एक शानदार तरीका है। इन व्यवस्थाओं का मतलब है कि जब आपके पास HSA हो तो आपको लचीले खर्च वाले खाते का लाभ पूरी तरह से नहीं देना होगा।
यह सुनिश्चित करने के लिए अपने नियोक्ता के सारांश योजना विवरण को पढ़ें कि आप जानते हैं कि आप एलपीएफएसए फंड का उपयोग किस लिए कर सकते हैं और इसमें रोलओवर प्रावधान या अनुग्रह अवधि है। फिर यह सुनिश्चित करने के लिए गणित करें कि आप अपनी कर बचत को अधिकतम करने के लिए पर्याप्त योगदान देते हैं बिना उस वर्ष से अधिक खर्च किए बिना जो आप खर्च कर पाएंगे।
