अपने बच्चे का पहला आयकर रिटर्न कैसे दाखिल करें

जैसे-जैसे आपका बच्चा वयस्कता की ओर बढ़ता है, आप कई मील के पत्थर के फैसलों का सामना करते हैं। प्रत्येक मामले में, फैसले के हिस्से में आपके बच्चे को अधिक स्वतंत्र और जिम्मेदार बनने में मदद करने की इच्छा शामिल है। लेकिन एक मील का पत्थर जिसका आप अनुमान नहीं लगा सकते हैं, भले ही यह उनके बढ़ते अनुभव का हिस्सा होगा, आपके बच्चे के नाम पर उस पहले आयकर रिटर्न की फाइलिंग है।

अधिकांश छात्रों को सिखाया नहीं जाता है कि स्कूल में करों को कैसे दर्ज किया जाए, भले ही आईआरएस अंडरस्टैंडिंग टैक्सेस शीर्षक वाले शिक्षकों के लिए एक पूरी वेबसाइट प्रदान करता है। छात्रों की आवश्यकता वाले कौशल की पहचान करने के लिए शिक्षा प्रणाली की एक सामान्य विफलता के लिए छात्रों की ओर से ब्याज की कमी के कारण अलग-अलग होते हैं। इसके परिणामस्वरूप फिनारा फाउंडेशन ने पाया कि उत्तरदाताओं की केवल 17% उम्र 18 से 34 वर्ष है। बुनियादी वित्तीय साक्षरता प्रदर्शित करने में सक्षम, जिसमें करों को कैसे दर्ज किया जाए।

अधिकांश बच्चों को केवल इस बात का मलाल है कि आयकर क्या है, अकेले उन विशिष्ट नियमों को बताएं जो उन्हें पूरा करने के लिए आवश्यक हैं। यह एक अभिभावक के रूप में आपकी भूमिका बन जाता है ताकि आपके बच्चे को कर-दाखिल की आवश्यकताओं का मूल्यांकन करके और / या कर पेशेवरों द्वारा मार्गदर्शन प्राप्त करके इस संस्कार को शुरू करने में मदद मिल सके। यह लेख इस विषय के लिए माता-पिता के "त्वरित मार्गदर्शक" के रूप में डिज़ाइन किया गया है। इसमें उन बुनियादी नियमों को शामिल किया गया है जो आपको यह निर्धारित करने के लिए पता होना चाहिए कि आपके बच्चे को कब (या चाहिए) फ़ाइल चाहिए। यह आपके बच्चे को भविष्य में अपने स्वयं के कर कामों की जिम्मेदारी लेने में मदद करने के लिए सुझाव भी देता है।

आश्रित बाल स्थिति

कुछ लोग गलती से अपने बच्चे की स्थिति को एक भरोसेमंद साधन के रूप में मानते हैं कि उन्हें करों को दर्ज करने की आवश्यकता नहीं है। यह बिल्कुल भी सच नहीं है। आश्रित बच्चे की स्थिति आपके बच्चे को आयकर रिटर्न दाखिल करने से नहीं रोकती है, यदि वे नीचे दिए गए "जब आपका बच्चा चाहिए फ़ाइल" शीर्षक वाले किसी भी परीक्षण को पूरा करते हैं।

आपके आश्रित के रूप में अर्हता प्राप्त करने के लिए, आपके बच्चे को:

• एक नागरिक या कानूनी निवासी बनें; संयुक्त रिटर्न दाखिल न करें (यदि विवाहित हैं); अपने बेटे, बेटी, सौतेले बच्चे, पात्र पालक बच्चे, भाई-बहन, आधा भाई-बहन, सौतेला भाई, गोद लिया बच्चा, या उनमें से किसी की संतान हो; कर वर्ष के अंत में 19 वर्ष की आयु, या 24 वर्ष से कम आयु में यदि एक पूर्णकालिक छात्र, या किसी भी आयु में यदि स्थायी रूप से और पूरी तरह से अक्षम हैं, तो आधे से अधिक वर्ष आपके साथ रहते हैं (कुछ अपवाद लागू होते हैं); कम से कम उनका समर्थन; और उन्होंने केवल आपके द्वारा आश्रित के रूप में दावा किया।

यह ध्यान देने योग्य है कि 2017 में कर कटौती और नौकरियां अधिनियम पारित होने के साथ, माता-पिता और आश्रितों के साथ अन्य लोगों के लिए व्यक्तिगत छूट चली गई। हालांकि, कई अन्य कर बचत के अवसर बने हुए हैं। इनमें घरेलू दाखिल स्थिति, बाल कर क्रेडिट, बच्चे और आश्रित देखभाल क्रेडिट, अर्जित आय क्रेडिट, अमेरिकी अवसर शिक्षा क्रेडिट, छात्र ऋण ब्याज कटौती और चिकित्सा व्यय कटौती शामिल हैं।

जब आपका बच्चा फाइल करे

चार परीक्षण यह निर्धारित करते हैं कि एक बच्चे को एक संघीय आयकर रिटर्न दाखिल करना चाहिए या नहीं। एक बच्चा जो इन परीक्षणों में से किसी एक से मिलता है, उसे फाइल करना चाहिए:

• बच्चे की $ 1, 100 से ऊपर की आय आय (निवेश ब्याज, लाभ, एट अल।) से अधिक है, बच्चे ने $ 12, 200 से अधिक की आय अर्जित की है, बच्चे की सकल आय (अर्जित प्लस अनर्जित) $ 1, 100 से अधिक या अर्जित प्लस $ 350, या से अधिक है। स्वरोजगार से बच्चे की शुद्ध कमाई $ 400 या अधिक है।

अतिरिक्त नियम उन बच्चों के लिए लागू होते हैं, जो नेत्रहीन हैं, जो नियोक्ता द्वारा सोशल सिक्योरिटी और मेडिकेयर करों का भुगतान करते हैं या नियोक्ता द्वारा सूचित या वापस नहीं लिए जाते हैं, या जो नियोक्ता सामाजिक सुरक्षा और चिकित्सा करों से छूट प्राप्त करते हैं।

यदि उपरोक्त परीक्षण के लिए रिटर्न दाखिल करना आवश्यक है और बच्चे के पास कोई अन्य आय नहीं है, तो अनर्जित आय के अलावा, आप बाद में वर्णित चुनाव करके अपने बच्चे के लिए एक अलग फाइलिंग से बच सकते हैं।

जब आपका बच्चा फाइल करे

आपके बच्चे को संघीय आयकर रिटर्न दाखिल करना चाहिए भले ही इसकी आवश्यकता न हो:

• आय करों को आय से रोक दिया गया था, वे अर्जित आय ऋण के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, सामाजिक सुरक्षा कार्य क्रेडिट अर्जित करने के लिए उनके पास पर्याप्त आय है, वे एक IRA खोलना चाहते हैं, या आप चाहते हैं कि आपका बच्चा करों को दाखिल करने का शैक्षिक अनुभव प्राप्त करे।

पहले दो मामलों में दाखिल करने का मुख्य कारण यदि कोई बकाया है तो रिफंड प्राप्त करना होगा। अन्य आय पर निर्भर हैं या रिटायरमेंट के लिए बचत शुरू करने या व्यक्तिगत वित्त के बारे में सीखना शुरू करने के अवसर का लाभ लेने पर आधारित है।

वसूल कर वसूल करने के लिए फाइलिंग

कुछ नियोक्ता स्वचालित रूप से आयकर के लिए भुगतान का हिस्सा रोकते हैं। फॉर्म डब्ल्यू -4 पहले से दाखिल करके, जो बच्चे किसी भी आयकर (और पिछले दाखिल वर्ष का आयकर नहीं चुकाने वाले) का भुगतान करने की उम्मीद नहीं करते हैं, छूट का अनुरोध कर सकते हैं। यदि नियोक्ता के पास पहले से ही कर बकाया है, तो आपके बच्चे को फाइल करना चाहिए। IRS से धन वापसी प्राप्त करने के लिए।

धनवापसी प्राप्त करने के लिए, आपके बच्चे को आईआरएस फॉर्म 1040 दर्ज करना होगा। (पहले इस्तेमाल किया गया फॉर्म 1040 ईजेड, अब मान्य नहीं है।) संभावना है कि आपके बच्चे को केवल फॉर्म 1040 फाइल करना होगा और इसमें कोई अतिरिक्त शेड्यूल शामिल नहीं करना होगा। बच्चे को फॉर्म पर हस्ताक्षर करना चाहिए, नियोक्ता द्वारा प्रदान की गई किसी भी फॉर्म डब्ल्यू -2 की एक प्रति संलग्न करें, और आईआरएस रिफंड की प्रक्रिया करेगा। भले ही राशि वापस ले ली गई हो, आपको फॉर्म 1040 दाखिल करने के लिए अपने बच्चे की सहायता करनी चाहिए। भुगतान वापस करने का अनु्रोध करें। यह त्वरित, सरल और सबसे महत्वपूर्ण बात है - यह आपके बच्चे को सिखाता है कि प्रत्येक कर डॉलर मायने रखता है।

स्वरोजगार आय रिपोर्ट करने के लिए दाखिल

आपका बच्चा फॉर्म 1040 और अनुसूची सी (लाभ निर्धारित करने के लिए) का उपयोग करके स्वरोजगार से आय की रिपोर्ट कर सकता है। (फॉर्म 1040EZ के साथ, अनुसूची C-EZ का अब उपयोग नहीं किया जाता है।) यदि आपके बच्चे के पास $ 400 या उससे अधिक की शुद्ध स्वरोजगार आय है ($ 108.28 यदि आपका बच्चा नियोक्ता या धार्मिक संगठनों द्वारा नियोक्ता से छूट प्राप्त है)), बच्चे को फाइल करना होगा।

यह निर्धारित करने के लिए कि क्या आपका बच्चा स्व-रोजगार करों (अनिवार्य रूप से सामाजिक सुरक्षा और स्व-रोजगार वाले लोगों के लिए चिकित्सा कर) का भुगतान करता है, अनुसूची एसई का उपयोग करें। आपके बच्चे को 15.3% का स्वरोजगार कर देना पड़ सकता है, भले ही कोई आयकर बकाया न हो।

सामाजिक सुरक्षा कार्य क्रेडिट अर्जित करने के लिए फाइलिंग

बच्चे भविष्य की सामाजिक सुरक्षा और चिकित्सा लाभ की ओर काम क्रेडिट अर्जित करना शुरू कर सकते हैं जब वे पर्याप्त मात्रा में पैसा कमाते हैं, उचित कर रिटर्न दाखिल करते हैं और संघीय बीमा योगदान अधिनियम (एफआईसीए) या स्व-रोजगार कर का भुगतान करते हैं। 2019 के लिए, आपके बच्चे को एकल क्रेडिट प्राप्त करने के लिए $ 1, 360 की कमाई करनी चाहिए। वे प्रति वर्ष अधिकतम चार क्रेडिट कमा सकते हैं।

यदि आय एक कवर की गई नौकरी से आती है, तो आपके बच्चे का नियोक्ता अपने पेचेक से स्वचालित रूप से एफआईसीए कर लेगा। यदि आय स्वरोजगार से आती है, तो आपका बच्चा स्वरोजगार करों का भुगतान त्रैमासिक या अप्रैल में दाखिल करते समय करता है।

एक इरा खोलने के लिए फाइलिंग

यह आपके बच्चे के लिए एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (IRA) खोलने पर विचार करने के लिए थोड़ा समय लग सकता है - आईआरएस इसे व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति व्यवस्था कहता है - लेकिन अगर उन्होंने आय अर्जित की है, तो यह पूरी तरह से कानूनी है। वैसे, अर्जित आय नौकरी से एक कर्मचारी के रूप में या स्वरोजगार के माध्यम से आ सकती है।

यद्यपि आपका बच्चा या तो एक पारंपरिक या रोथ इरा को खोल सकता है और 100% शुद्ध आय में योगदान कर सकता है, एक रोथ इरा सबसे अधिक समझ में आता है क्योंकि ब्याज कई वर्षों के लिए कर मुक्त होगा। क्या अधिक है, योगदान (हालांकि उस पैसे पर कमाई नहीं) किसी भी समय कर और जुर्माना मुक्त किया जा सकता है।

शैक्षिक उद्देश्यों के लिए फाइलिंग

इनकम टैक्स फाइल करना बच्चों को सिखा सकता है कि जीवन में बाद के लिए साउंड फाइलिंग की आदतें बनाने में अमेरिकी टैक्स सिस्टम कैसे काम करता है। कुछ मामलों में, यह बच्चों को पैसे बचाने या भविष्य के लिए लाभ कमाने में भी मदद कर सकता है जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है।

यहां तक ​​कि अगर आपका बच्चा धनवापसी के लिए अर्हता प्राप्त नहीं करता है, तो सामाजिक सुरक्षा क्रेडिट अर्जित करना चाहते हैं, या एक सेवानिवृत्ति खाता खोलना चाहते हैं, यह सीखते हुए कि कर प्रणाली कैसे काम करती है यह प्रयास को सही ठहराने के लिए पर्याप्त है।

आप क्या जानना चाहते है

जब यह आपके बच्चे को अपने आयकर फाइल करने में मदद करने की बात करता है, तो आपको निम्नलिखित जानना चाहिए:

• कानूनी रूप से, आपका बच्चा अपने स्वयं के आयकर रिटर्न दाखिल करने और हस्ताक्षर करने के लिए प्राथमिक जिम्मेदारी लेता है। यह जिम्मेदारी किसी भी उम्र में शुरू हो सकती है, शायद इससे पहले कि आपका बच्चा वोट देने के योग्य हो जाए। आईआरएस पब्लिकेशन 929 के अनुसार , "यदि कोई बच्चा किसी कारण से अपनी या अपनी खुद की रिटर्न फाइल नहीं कर सकता है, जैसे कि बच्चे का माता-पिता, अभिभावक, या अन्य कानूनी रूप से जिम्मेदार व्यक्ति को इसे बच्चे के लिए फाइल करना होगा।" आपका बच्चा प्राप्त कर सकता है। कर की कमी के नोटिस और यहां तक ​​कि ऑडिट भी। यदि ऐसा होता है, तो आपको तुरंत आईआरएस को सूचित करना चाहिए कि कार्रवाई एक बच्चे की चिंता करती है। आईआरएस पब्लिकेशन 929 के अनुसार, "आईआरएस अपने अधिकार के अनुरूप बच्चे के माता-पिता (अभिभावकों) के साथ मामला सुलझाने की कोशिश करेगा।"

आपके टैक्स रिटर्न पर आपके बच्चे की आय की रिपोर्ट करना

आपके बच्चे को एक अलग कर रिटर्न दाखिल करने की अनुमति दी जा सकती है और आपकी आय को आपकी वापसी में शामिल किया जा सकता है, लेकिन केवल यदि:

• आपके बच्चे की एकमात्र आय में ब्याज, लाभांश और पूंजीगत लाभ (अनर्जित आय) शामिल हैं, आपका बच्चा 19 वर्ष से कम उम्र का था (या 24 वर्ष से कम आयु का यदि पूर्णकालिक छात्र था), तो आपके बच्चे की सकल आय $ 11, 000 से कम थी, जब तक आप इस चुनाव को नहीं करते हैं, तब तक आपके बच्चे को रिटर्न दाखिल करना आवश्यक है, आपका बच्चा वर्ष के लिए संयुक्त रिटर्न दाखिल नहीं करता है, वर्ष के लिए कोई अनुमानित कर भुगतान नहीं किया गया है, और पिछले वर्ष से कोई भी भुगतान नहीं किया गया है (या किसी से भी) आपके बच्चे के नाम और सोशल सिक्योरिटी नंबर के तहत इस वर्ष में संशोधित रिटर्न लागू किया गया था, बैकअप रोक नियमों के तहत आपके बच्चे की आय से कोई संघीय आयकर नहीं निकाला गया था, और आप वह माता-पिता हैं, जिनकी वापसी का उपयोग बच्चों के लिए विशेष कर नियमों को लागू करते समय किया जाना चाहिए। ।

आईआरएस फॉर्म 8814 का उपयोग करके अपने कर रिटर्न पर अपने बच्चे की अनर्जित आय को शामिल करें। यह नोट करना महत्वपूर्ण है कि ऐसा करने से उच्च कर की दर (37% तक) हो सकती है यदि बच्चे ने अपना कर रिटर्न दाखिल किया। यह सब आपके बच्चे की रिपोर्ट के अनर्जित आय की मात्रा पर निर्भर करता है।

अपने बच्चे के साथ चर्चा करने के लिए चीजें

जब आपका बच्चा खुद पैसा कमाना शुरू कर दे, तो तुरंत करों के बारे में बात करना शुरू कर दें।

• उस पहले पेचेक स्टब पर जाएं। सकल आय के बारे में बात करें, आय करों के लिए किसी भी कटौती, और FICA करों (सामाजिक सुरक्षा और चिकित्सा) के लिए किसी भी कटौती। अपने बच्चे को बताएं कि, वर्ष के लिए कुल आय पर निर्भर करता है, वे शायद आयकर का एक वापसी प्राप्त कर सकते हैं, लेकिन FICA कटौती वापस नहीं की जाएगी और अर्जित मजदूरी से रोकना जारी रहेगा। यह सामाजिक सुरक्षा और चिकित्सा की मूल बातें और इन कार्यक्रमों में क्रेडिट अर्जित करने के लाभों को समझाने के लिए एक अच्छा समय होगा। यदि यह आपके बच्चे के स्वरोजगार की तरह दिखता है आय $ 400 से अधिक होगी, उस प्रक्रिया के बारे में एक ही चर्चा करें और विभिन्न रूपों के लिए उन्हें फाइल करने के साथ-साथ खर्चों की रसीदें रखने की आवश्यकता हो सकती है और क्यों। यह बताएं कि प्रत्येक आयकर फॉर्म पर दो जानकारी की आवश्यकता होती है: करदाता नाम और कर पहचान संख्या (आमतौर पर बच्चों के लिए सामाजिक सुरक्षा संख्या)। क्योंकि आईआरएस चाहता है कि ये दो आइटम फ़ाइल में मौजूद डेटा से मेल खाएं, अपने बच्चे को टैक्स रिटर्न पर उपनामों का उपयोग न करने की याद दिलाएं। यह मानें कि टैक्स रिटर्न सामान्य तौर पर हर साल 15 अप्रैल तक होता है लेकिन वे तैयार होने पर पहले ही फाइल कर सकते हैं। जनवरी में आईआरएस आमतौर पर कुछ समय में रिटर्न स्वीकार करना शुरू कर देता है। सुनिश्चित करें कि आपका बच्चा समझता है कि कर रिकॉर्ड गोपनीय हैं और उन्हें उन्हें नहीं छोड़ना चाहिए जहां चुभने वाली आँखें उन्हें देख सकती हैं। यदि आप सक्षम हैं तो अपने बच्चे को अपने कर रिटर्न और फॉर्म पर हस्ताक्षर करने के लिए प्रोत्साहित करें। उन्हें याद दिलाएं कि वे "अर्थदंड के दंड" के तहत हस्ताक्षर कर रहे हैं जिसका अर्थ है कि अगर उनकी वापसी ईमानदार नहीं है, तो वे शपथ के तहत झूठ बोलेंगे। करों पर ध्यान देने, समय पर दाखिल करने और आईआरएस दायित्वों को गंभीरता से लेने के महत्व को लागू करें।

तल - रेखा

अपने बच्चे के लिए आयकर दाखिल करने पर चर्चा करना और उसे पढ़ाना आपके ऊपर है। इसका सबसे अच्छा तरीका यह है कि आप जल्दी शुरुआत करें, धैर्य रखें और अपने बच्चे को इस प्रक्रिया से सावधानी से चलाएं। पूरी तरह से उतना ही समझाएं जितनी आपको जरूरत है, लेकिन ऐसा महसूस न करें कि आपको कर कानून के हर नुक्कड़ सभा को संबोधित करना है। आखिरकार, अनुभवी करदाताओं के लिए यह बहुत कठिन हो सकता है। अंत में, यदि आप फंस जाते हैं तो एक कर पेशेवर से परामर्श करें।