वित्तीय पूर्वानुमान बनाम वित्तीय मॉडलिंग: एक अवलोकन
वित्तीय पूर्वानुमान वह प्रक्रिया है जिसके द्वारा कोई कंपनी भविष्य के बारे में सोचती है और तैयार करती है। पूर्वानुमान में भविष्य के परिणामों की अपेक्षाओं का निर्धारण करना शामिल है।
दूसरी ओर, वित्तीय मॉडलिंग एक पूर्वानुमान की धारणा लेने और कंपनी के वित्तीय वक्तव्यों का उपयोग करके संख्याओं की गणना करने का कार्य है।
चाबी छीन लेना
- वित्तीय पूर्वानुमान वह प्रक्रिया है जिसमें एक कंपनी भविष्य के परिणामों की उम्मीदों को निर्धारित करती है। वित्तीय मॉडलिंग वित्तीय पूर्वानुमान लेती है और एक भविष्य कहनेवाला मॉडल बनाती है जो एक कंपनी को ध्वनि व्यवसाय निर्णय लेने में मदद करती है। वित्तीय पूर्वानुमान और मॉडलिंग का उपयोग बजट, निवेश अनुसंधान, परियोजना में किया जा सकता है। वित्तपोषण, और पूंजी जुटाना।
वित्तीय पूर्वानुमान
जब कोई कंपनी अपने वित्तीय पूर्वानुमान का संचालन करती है, तो यह सुनिश्चित करने के लिए अपने लक्ष्यों और प्राथमिकताओं की अभिव्यक्ति के लिए साधन प्रदान करना चाहती है ताकि वे आंतरिक रूप से सुसंगत हों। पूर्वानुमान भी एक कंपनी को अपने लक्ष्यों और प्राथमिकताओं को प्राप्त करने के लिए आवश्यक संपत्ति या ऋण की पहचान करने में मदद कर सकते हैं।
वित्तीय पूर्वानुमान का एक सामान्य उदाहरण कंपनी की बिक्री का पूर्वानुमान है। चूंकि अधिकांश वित्तीय विवरण खाते बिक्री से संबंधित हैं या बंधे हुए हैं, इसलिए बिक्री की भविष्यवाणी करने से कंपनी को अन्य वित्तीय निर्णय लेने में मदद मिल सकती है जो अपने लक्ष्यों को प्राप्त करने में सहायता करते हैं। हालांकि, अगर बिक्री बढ़नी है, तो अतिरिक्त बिक्री का उत्पादन करने के लिए खर्च भी बढ़ेगा। प्रत्येक पूर्वानुमान से कंपनी की समग्र वित्तीय स्थिति पर प्रभाव पड़ता है।
पूर्वानुमान कंपनी के कार्यकारी प्रबंधन को यह निर्धारित करने में मदद करता है कि कंपनी कहाँ है। उन पूर्वानुमानों के वित्तीय प्रभाव की गणना करना, जहां वित्तीय मॉडलिंग खेलना है।
वित्तीय मानक स्थापित करना
फाइनेंशियल मॉडलिंग वह प्रक्रिया है जिसके द्वारा कोई कंपनी अपने वित्तीय प्रतिनिधित्व का निर्माण करती है। निर्मित मॉडल का उपयोग व्यावसायिक निर्णय लेने के लिए किया जाता है। वित्तीय मॉडल एक कंपनी द्वारा बनाए गए गणितीय मॉडल हैं जिसमें चर एक साथ जुड़े हुए हैं।
मॉडलिंग प्रक्रिया में एक्सेल स्प्रेडशीट के रूप में कंपनी की वित्तीय जानकारी का सारांश बनाना शामिल है। मॉडल एक प्रबंधन निर्णय या भविष्य की घटना के प्रभाव को निर्धारित करने में मदद कर सकता है। स्प्रेडशीट भी कंपनी को चर को संशोधित करने की अनुमति देती है यह देखने के लिए कि परिवर्तन व्यवसाय को कैसे प्रभावित कर सकते हैं।
बिक्री में वृद्धि की उम्मीद के परिणामस्वरूप, उदाहरण के लिए, एक कंपनी को कच्चे माल या इन्वेंट्री लागत में परिणामी वृद्धि का पूर्वानुमान भी लगाना चाहिए। यदि कंपनी को नए उपकरण की आवश्यकता होती है, तो खरीद या पट्टे की लागत का अनुमान लगाया जाना चाहिए। बिक्री के आधार पर क्रेडिट की जरूरतों का अनुमान लगाया जा सकता है और बिक्री का उत्पादन करने के लिए खर्च किया जा सकता है। एक कंपनी को उदाहरण के लिए, बैंक के साथ अपनी कार्यशील पूंजी क्रेडिट लाइन बढ़ाने की आवश्यकता हो सकती है।
पूर्वानुमान सहायक होते हैं, लेकिन कुछ बिंदु पर, वित्तीय मॉडल के माध्यम से नंबर-क्रंचिंग किया जाना चाहिए। मॉडलिंग वित्तीय प्रभाव की गणना करता है कि बिक्री में अनुमानित वृद्धि का कंपनी के आय विवरण, बैलेंस शीट और कैश फ्लो स्टेटमेंट पर प्रभाव पड़ता है।
वित्तीय मॉडल कई कारणों से उपयोग किए जाते हैं, जिनमें शामिल हैं:
- एक कंपनी के ऐतिहासिक विश्लेषण का विश्लेषण और एक कंपनी के वित्तीय प्रदर्शन का बजट बनाना। निवेश अनुसंधान, जैसे कि इक्विटी विश्लेषणप्रोजेक्ट वित्त विश्लेषण, जो कि लंबी अवधि की संपत्ति और औद्योगिक परियोजनाओं का वित्त पोषण है। किसी अन्य कंपनी या विलय का पूंजीगत लाभ कंपनी की धारणाओं और पूर्वानुमानों के आधार पर बनाया गया
वित्तीय मॉडलिंग एक कंपनी के वित्तीय पूर्वानुमान के दौरान बनाए गए वित्तीय पूर्वानुमानों को लेता है और एक भविष्य कहनेवाला मॉडल बनाता है जो एक कंपनी को अपने पूर्वानुमानों और मान्यताओं के आधार पर ध्वनि व्यापार निर्णय लेने में मदद करता है।
