क्या 401 (के) योगदान से एगी और / या मैगी कम हो जाते हैं?

पारंपरिक 401 (के) योगदान प्रभावी रूप से समायोजित सकल आय (एजीआई) और संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) दोनों को कम करता है। प्रतिभागी उस वर्ष के लिए अपनी तनख्वाह के कुछ हिस्से को काट सकते हैं और कर कटौती का दावा कर सकते हैं। एक रोथ 401 (के), जो रोथ इरा के समान है, को टैक्स-बाद के डॉलर के माध्यम से वित्त पोषित किया जाता है और तत्काल कर में कोई कटौती नहीं करता है।

401 (के) योगदान

पारंपरिक 401 (के) योजना योगदान को 1040 कर रिटर्न पर कटौती नहीं माना जाता है, पारंपरिक आईआरए के लिए योगदान की तरह। 401 (के) में योगदान करने के लिए, एक कर्मचारी पात्र होना चाहिए और नियोक्ता को इस तरह की योजना की पेशकश करनी चाहिए। फिर, एक कर्मचारी पूरे साल उस योजना की ओर अपने वेतन का एक प्रतिशत जमा करना शुरू कर सकता है। आईआरएस सीमा तक योजना में योगदान करने वाली किसी भी राशि को उस कर्मचारी के कर योग्य वेतन में कमी माना जाता है।

2019 में, अधिकतम योगदान सीमा $ 19, 000 थी, और 50 या उससे अधिक उम्र वाले लोग अतिरिक्त $ 6, 000 की "कैच-अप" राशि का योगदान करने में सक्षम थे। (2020 के लिए, अधिकतम योगदान सीमा 19, 500 डॉलर है और कैच-अप राशि $ 6, 500 है।) उदाहरण के लिए, यदि एक 40-वर्षीय कर्मचारी जो $ 100, 000 प्रति वर्ष वेतन बनाता है, तो वह $ 19, 500 की पूरी राशि का योगदान देता है, जो रिपोर्ट की गई आय से है। नियोक्ता $ 80, 500 दिखाता है। $ 19, 500 का मूल योगदान कर्मचारी की अपनी व्यक्तिगत 401 (के) योजना में निवेश करने के लिए योजना के विकल्पों में जमा किया जाता है। कर्मचारी पर केवल तभी कर लगाया जाता है जब धन 401 (के) योजना से या भविष्य के रोलओवर इरा से वितरित किया जाता है।

पारंपरिक 401 (के) योजनाएं अपने एजीआई / एमएजीआई को कम करने वाले व्यक्तियों के लिए बहुत आकर्षक हैं। टैक्स डिफरल की संभावना और कर योग्य आय में कमी कर देनदारियों को कम करने के तरीके पेश करते हैं। कई लोगों ने इसे एक पारंपरिक IRA से बेहतर विकल्प भी पाया है, क्योंकि अधिकतम वार्षिक योगदान केवल $ 6, 000 तक सीमित है, $ 1, 000 कैच-अप के साथ। (यह राशि 2019 और 2020 दोनों के लिए अधिकतम है।) यदि आप अपने नियोक्ता की 401 (के) योजना में योगदान करने में रुचि रखते हैं, तो अपने योजना प्रायोजक या मानव संसाधन विभाग से संपर्क करें। अधिक कर रणनीतियों के लिए, एक कर या वित्तीय सलाहकार से परामर्श करें।

रोथ 401 (के) और रोथ इरा

रोथ 401 (के) एक नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति बचत योजना है, ठीक एक 401 (के) की तरह। हालांकि, 401 (के) के विपरीत, एक रोथ 401 (के) को टैक्स डॉलर के बाद प्रति वर्ष $ 19, 000 की कुल योगदान दर (कुल मिलाकर, नियोक्ता और कर्मचारी योगदान सहित) द्वारा वित्त पोषित किया जाता है, साथ ही अतिरिक्त $ 6, 000 का कैच-अप भी। 50 या उससे अधिक उम्र के कर्मचारियों के लिए योगदान (क्रमशः $ 19, 500 और $ 6, 500 के 2020 अधिकतम के साथ)। रोथ इरा का 2019 में 50, 000 या अधिक उम्र के कर्मचारियों के लिए $ 6, 000 का अधिकतम योगदान है, साथ ही अतिरिक्त $ 1, 000 है। (IRA योगदान 2020 के लिए अपरिवर्तित हैं)।

क्योंकि एक रोथ 401 (के) और रोथ इरा पर कर लगाया जाता है, वे आपके एजीआई / एमएजीआई को कम नहीं करते हैं। प्रारंभिक योगदान कर-कटौती योग्य नहीं हैं, लेकिन पैसे को कराधान के बिना वापस लिया जा सकता है, बशर्ते कि यह एक योग्य वितरण है, जिसका अर्थ है कि खाते को कम से कम पांच साल के लिए रखा गया है और वितरण 59½ वर्ष की आयु के बाद या अन्य विशिष्ट विशिष्ट योग्यताओं के कारण किया जाता है। रोथ 401 (के) एस के लिए, वितरण की आवश्यकता होती है जब आप 72 वर्ष की आयु के बाद मारते हैं। आरएमडी की आयु 2019 में सेवानिवृत्ति समुदाय संवर्धन अधिनियम (SECURE) के लिए प्रत्येक समुदाय की स्थापना के तहत 2019 में 70½ से बढ़ाकर 72 कर दी गई।

रोथ 401 (के) एस और रोथ इरा लोगों के लिए अच्छे विकल्प हो सकते हैं, जो मानते हैं कि वे योगदान करते समय सेवानिवृत्ति की तुलना में बहुत अधिक कर दर का भुगतान करेंगे। 401 (के) योगदान को अधिकतम करने के बाद वे एक अच्छा निवेश और बचत विकल्प हो सकते हैं।