सिर्फ इसलिए कि आप एक व्यक्ति के संगठन, एक फ्रीलांसर, या एक स्वतंत्र ठेकेदार हैं, आपको सेवानिवृत्ति योजना के बिना जाने की जरूरत नहीं है। यदि आप स्व-नियोजित हैं, तो आप एक एकल 401 (के) स्थापित कर सकते हैं, जिसे अपने दम पर एक स्वतंत्र 401 (के) योजना के रूप में भी जाना जाता है। सोलो 401 (के) के अन्य प्रकार के सेवानिवृत्ति खातों पर कुछ लाभ हैं।
चाबी छीन लेना
- स्व-नियोजित व्यक्ति जो कुछ आवश्यकताओं को पूरा करते हैं, सेवानिवृत्ति के लिए एक एकल 401 (के) सेट कर सकते हैं। इस प्रकार की योजना अन्य प्रकार के सेवानिवृत्ति खातों पर कई लाभ प्रदान करती है। मुख्य लाभ यह है कि योगदान सीमाएं आमतौर पर अन्य की तुलना में अधिक होती हैं। सेवानिवृत्ति की योजना।
आइए एक नज़र डालना शुरू करें कि एक को स्थापित करने के लिए क्या आवश्यक है और वे कैसे काम करते हैं।
जरूरी योग्यता
एकल 401 (के) में निवेश करने के लिए, आपको कुछ आवश्यकताओं को पूरा करना चाहिए। पहला यह निर्धारित करता है कि आपकी आय के लिए आप और नियोक्ता नहीं जिम्मेदार हैं। एकमात्र मालिक, कर्मचारियों के बिना छोटे व्यवसाय के मालिक (हालांकि पति या पत्नी योगदान दे सकते हैं यदि वे व्यवसाय के लिए काम करते हैं), स्वतंत्र ठेकेदार और फ्रीलांसर आमतौर पर इस विवरण को फिट करते हैं।
दूसरी आवश्यकता यह है कि आपने आय अर्जित की होगी। इसे टैक्स रिकॉर्ड के जरिए सत्यापित किया जा सकता है।
सोलो 401 (के) सेट करने के लिए कदम
आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) के अनुसार, विशिष्ट कदम हैं जो एकल 401 (के) योजना को ठीक से खोलने के लिए उठाए जाने चाहिए।
सबसे पहले, आपको एक योजना को लिखित रूप में अपनाना होगा, जिसका अर्थ है कि आपको उस योजना के प्रकार की लिखित घोषणा करनी होगी, जिसका आप कोष बनाना चाहते हैं। आप दो प्रकार की सेवानिवृत्ति योजनाओं के बीच चयन कर सकते हैं: पारंपरिक और रोथ। प्रत्येक के अलग-अलग कर लाभ हैं।
कर वर्ष में 31 दिसंबर तक एक एकल 401 (के) स्थापित किया जाना चाहिए, जिसके लिए आप योगदान कर रहे हैं।
पारंपरिक 401 (के)
एक पारंपरिक व्यक्तिगत योजना के साथ, आप अपने काम के वर्षों के दौरान टैक्स ब्रेक का दावा करते हुए प्रभावी ढंग से अपने डॉलर पूर्व-कर का निवेश करते हैं। जब आप सेवानिवृत्ति की आयु तक पहुंच जाते हैं, तो आप उन फंडों पर आयकर का भुगतान करते हैं, जो आपके निवेश के वर्षों में अर्जित धन सहित।
नकारात्मक पक्ष यह है कि जब आप अपना पैसा वापस लेने के लिए तैयार होते हैं, तो कर की दर उस समय की तुलना में अधिक हो सकती है जब आपने शुरू में निवेश किया था और अतिरिक्त कर का बोझ पहले प्राप्त किसी कर लाभ को मिटा सकता है। हालांकि, ध्यान रखें कि ज्यादातर सेवानिवृत्त लोग अपने काम के वर्षों के दौरान कम टैक्स ब्रैकेट में होते हैं।
द रोथ 401 (के)
रोथ योजनाओं को कर-बाद डॉलर के साथ वित्त पोषित किया जाता है। चूंकि आपने पहले ही आईआरएस को इसकी कटौती दे दी है, इसलिए जब रिटायर होने का समय होता है तो निकासी कर मुक्त होती है। यह पूरी तरह से कर-मुक्त है, आपके द्वारा भुगतान की गई राशि और अर्जित किए गए खाते दोनों को लौटाता है।
एक बार योजना का प्रकार स्थापित हो जाने के बाद, आपको एक ट्रस्ट बनाने की आवश्यकता होगी जो फंड्स को तब तक रखेगा जब तक आपको उनकी आवश्यकता नहीं होती है या आप सेवानिवृत्ति की आयु तक पहुंच जाते हैं। आप अपने लिए योजना का प्रबंधन करने के लिए एक निवेश फर्म, ऑनलाइन ब्रोकरेज या बीमा कंपनी का चयन कर सकते हैं।
आपको रिकॉर्ड रखने की प्रणाली भी स्थापित करने की आवश्यकता है ताकि सभी निवेशों का हर समय हिसाब रखा जाए।
सोलो 401 (के) के लाभ
सोलो 401 (के) अन्य प्रकार के सेवानिवृत्ति खातों पर कई फायदे प्रदान करता है।
मुख्य लाभों में से एक यह है कि योगदान की सीमाएं आमतौर पर सेवानिवृत्ति योजनाओं में सबसे अधिक होती हैं। नियोक्ता-प्रायोजित 401 (के) की तरह, कर्मचारी और नियोक्ता से योगदान किया जा सकता है। एक एकल 401 (के) के साथ आप दोनों टोपी पहनते हैं और दोनों भूमिकाओं में योगदान कर सकते हैं।
एक कर्मचारी के रूप में, आप 2019 में $ 19, 000 का योगदान कर सकते हैं। यदि आप 50 या अधिक उम्र के हैं तो आप $ 6, 000 का अतिरिक्त कैच-अप योगदान कर सकते हैं। 2020 में, अधिकतम $ 19, 500 हो जाता है और कैच-अप योगदान $ 6, 500 हो जाता है।
नियोक्ता टोपी पहने हुए, आप अपने मुआवजे के 25% तक का योगदान कर सकते हैं। 2019 में सोलो 401 (के) के लिए कुल योगदान की सीमा $ 56, 000 है, न कि उन 50 और उससे अधिक के लिए $ 6, 000 कैच-अप योगदान की गिनती। 2020 में, $ 6, 500 कैच-अप राशि की गिनती नहीं करते हुए कुल $ 57, 000 हो जाता है।
एक पारंपरिक और रोथ योजना के बीच चयन करने की क्षमता भी एक लाभ है। इसका मतलब है कि आप कर लाभ के साथ एक योजना चुन सकते हैं जो आपके लिए सबसे अच्छा काम करता है।
एक और लाभ यह है कि एसईपी इरा के विपरीत, एक और कर-सुव्यवस्थित सेवानिवृत्ति खाता अक्सर छोटे व्यवसाय के मालिकों के लिए अनुशंसित होता है, आप योजना से ऋण ले सकते हैं। सामान्य तौर पर, अपनी सेवानिवृत्ति निधि से उधार लेने की सलाह नहीं दी जाती है, लेकिन यह एक अच्छा विकल्प है यदि आपको चाहिए।
उचित योजना और परिश्रम के साथ, एक एकल 401 (के) अपने मालिक होने और अपनी शर्तों पर काम करने के वर्षों के बाद एक आरामदायक सेवानिवृत्ति का आनंद लेने की क्षमता प्रदान करता है।
