उच्च पूंजी पर्याप्तता अनुपात क्या दर्शाता है?

पूंजी पर्याप्तता अनुपात, जिसे जोखिम-भारित संपत्ति अनुपात के लिए पूंजी के रूप में भी जाना जाता है, अपनी पूंजी और संपत्ति का उपयोग करके बैंक की वित्तीय ताकत को मापता है। इसका उपयोग जमाकर्ताओं की सुरक्षा और दुनिया भर में वित्तीय प्रणालियों की स्थिरता और दक्षता को बढ़ावा देने के लिए किया जाता है।

आम तौर पर, उच्च पूंजी पर्याप्तता अनुपात वाला एक बैंक अपने वित्तीय दायित्वों को पूरा करने के लिए सुरक्षित और संभावित माना जाता है।

पूंजी पर्याप्तता अनुपात कैसे परिकलित है

पूंजी पर्याप्तता अनुपात की गणना बैंक की पूंजी को उसकी जोखिम-भारित संपत्तियों से विभाजित करके की जाती है। पूंजी पर्याप्तता अनुपात की गणना करने के लिए उपयोग की जाने वाली पूंजी को दो स्तरों में विभाजित किया गया है।

टियर-वन कैपिटल

टियर-वन कैपिटल या कोर कैपिटल में इक्विटी कैपिटल, साधारण शेयर कैपिटल, अमूर्त संपत्ति और ऑडिटेड रेवेन्यू रिजर्व शामिल हैं। टियर-वन कैपिटल का उपयोग नुकसान को अवशोषित करने के लिए किया जाता है और परिचालन को रोकने के लिए बैंक की आवश्यकता नहीं होती है।

टियर-टू कैपिटल

टियर टू कैपिटल में अघोषित रूप से बरकरार रखी गई कमाई, अघोषित भंडार और सामान्य नुकसान के भंडार शामिल हैं। यह पूँजी किसी कंपनी के समापन या परिसमापन की स्थिति में नुकसान को अवशोषित करती है।

बैंक की पूंजी पर्याप्तता अनुपात की गणना करने के लिए जोखिम-भारित परिसंपत्तियों द्वारा दो पूंजी स्तरों को एक साथ जोड़ा जाता है और विभाजित किया जाता है। जोखिम-भारित परिसंपत्तियों की गणना बैंक के ऋणों को देखकर, जोखिम का मूल्यांकन करके और फिर एक भार सौंपकर की जाती है।

जोखिम-भारित परिसंपत्तियों के लिए पूंजी का न्यूनतम अनुपात

वर्तमान में, पूंजीगत जोखिम-भारित परिसंपत्तियों का न्यूनतम अनुपात बेसल II के तहत आठ प्रतिशत और बेसल III के तहत 10.5 प्रतिशत है। उच्च पूंजी पर्याप्तता अनुपात बेसल II और बेसल III के तहत न्यूनतम आवश्यकताओं से ऊपर हैं।

न्यूनतम पूंजी पर्याप्तता अनुपात यह सुनिश्चित करने में महत्वपूर्ण हैं कि बैंकों के पास पर्याप्त मात्रा में नुकसान को अवशोषित करने से पहले कुशन और इससे पहले कि जमाकर्ताओं के फंड खो दें।

उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि बैंक एबीसी के पास टियर-वन कैपिटल में 10 मिलियन डॉलर और टियर-टू कैपिटल में 5 मिलियन डॉलर हैं। इसमें 50 मिलियन डॉलर के रूप में वजन और गणना की गई है। बैंक एबीसी की पूंजी पर्याप्तता अनुपात 30 प्रतिशत (($ 10 मिलियन + $ 5 मिलियन) / $ 50 मिलियन) है। इसलिए, इस बैंक में उच्च पूंजी पर्याप्तता अनुपात है और इसे अधिक सुरक्षित माना जाता है। परिणामस्वरूप, अप्रत्याशित नुकसान होने पर बैंक ABC के दिवालिया होने की संभावना कम होती है।