पारंपरिक इरा कटौती की सीमा

यहां आपके पारंपरिक IRA में योगदान करने के लाभ और दिशानिर्देश हैं जो निर्धारित करते हैं कि आप उन योगदानों के लिए कर कटौती करने में सक्षम हैं या नहीं।

सबसे पहले, कुछ योगदान नियम जो पारंपरिक इरा के लिए प्रतिभागी योगदान पर लागू होते हैं।

अंशदान सीमा

किसी भी कर वर्ष के लिए, आप अपने IRA में योगदान करने वाले धन के लिए व्यक्तिगत संघीय आयकर पर कटौती का दावा करने में सक्षम हो सकते हैं। 2019 और 2020 के लिए सीमा के नीचे देखें।

स्पूसल इरा योगदान

आप अपने गैर-कामकाजी जीवनसाथी की ओर से एक स्पूसल IRA में योगदान कर सकते हैं। ऊपर चर्चा की गई सीमाएं लागू होती हैं। याद रखें कि यदि आप भी अपने लिए IRA में योगदान करते हैं, तो दोनों IRA को अलग-अलग खातों के रूप में बनाए रखा जाना चाहिए, क्योंकि IRA को संयुक्त रूप से नहीं रखा जा सकता है।

बेशक, आपको एक स्पूसल इरा योगदान देने के लिए, आपको और आपके पति को एक संयुक्त आयकर रिटर्न दाखिल करना होगा। आपका संयुक्त योगदान आपके कर रिटर्न पर रिपोर्ट किए गए कर योग्य मुआवजे की राशि से अधिक नहीं होना चाहिए।

अंशदान की समय सीमा

एक विशिष्ट कर वर्ष के लिए इरा प्रतिभागी का योगदान अगले वर्ष की 15 अप्रैल तक किया जाना चाहिए, पिछले वर्ष के करों के कारण। यदि अप्रैल 15 सप्ताहांत या अन्य छुट्टी पर आता है, तो समय सीमा अगले कारोबारी दिन है। कर वर्ष 2020 के लिए यह बुध, अप्रैल 15, 2020 होगा। 15 अप्रैल को या उससे पहले किए गए योगदान को समय सीमा से पहले माना जाता है।

अपना कर रिटर्न फाइल करने के बाद अपना योगदान देना

कर वर्ष के लिए आपका IRA योगदान उस वर्ष 1 जनवरी और 15 अप्रैल (या उस वर्ष की कर समय सीमा जो भी हो) के बीच किसी भी समय किया जा सकता है, भले ही आपने अप्रैल से पहले अपना आयकर रिटर्न दाखिल किया हो। 15 कर की समय सीमा। क्या आपको अपना कर रिटर्न दाखिल करने के बाद अपना योगदान देने का निर्णय लेना चाहिए, अपने कर पेशेवर को सूचित करना सुनिश्चित करें ताकि यदि योगदान आपके रिटर्न पर शामिल न हो, तो एक संशोधित रिटर्न जिसमें योगदान शामिल है, दर्ज किया जा सके।

उम्र प्रतिबंध

राष्ट्रपति ट्रम्प ने सेवानिवृत्ति सुरक्षा को मजबूत करने के लिए डिज़ाइन किए गए जनवरी 2020 में सेवानिवृत्ति समुदाय संवर्धन (सुरक्षा) अधिनियम के लिए प्रत्येक समुदाय की स्थापना पर हस्ताक्षर किए। अधिनियम से पहले, 401 (k) या IRA वाले लोगों को उस वर्ष में आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMD) को वापस लेना पड़ा था जब वे 70.5 वर्ष के थे। SECURE अधिनियम ने उस आयु को 72 तक बढ़ा दिया था। यह अधिनियम पारंपरिक IRA योगदान के लिए अधिकतम आयु को भी समाप्त कर देता है, जिसे पहले 70.5 वर्ष की आयु में कैप किया गया था।

चेक पर इंडिकेट टैक्स वर्ष

अपने पारंपरिक इरा योगदान को डिडक्ट करना

आपके पारंपरिक IRA में योगदान के लिए कर कटौती करने में सक्षम होना कई कारकों पर निर्भर करता है, अर्थात् आपकी संशोधित समायोजित सकल आय, आपकी कर-दाखिल स्थिति और आपकी प्रतिभागी स्थिति (अर्थात, चाहे आप सक्रिय भागीदार माने जाते हैं या नहीं आईआरएस की परिभाषा)।

सक्रिय प्रतिभागी परिभाषित

आम तौर पर, आपकी सक्रिय-प्रतिभागी स्थिति इस बात पर निर्भर करती है कि आप नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना में भाग लेते हैं या नहीं। एक नियोक्ता-प्रायोजित योजना में परिभाषित लाभ योजनाएं, धन-खरीद या लक्ष्य-लाभ योजनाएं, लाभ-साझाकरण योजनाएं, 401 (के) योजनाएं, एसईपी इरा और SIMPLE IRA शामिल हैं।

विभिन्न योजनाओं के बीच नियम भिन्न होते हैं। उदाहरण के लिए, आपको उस वर्ष के लिए लाभ-साझाकरण योजना में एक सक्रिय भागीदार माना जाता है, जब आपका नियोक्ता आपके सेवानिवृत्ति खाते में योगदान जमा करता है, भले ही योगदान एक अलग वर्ष के लिए किया जा रहा हो। नियोक्ताओं के पास योगदान करने के लिए उनकी टैक्स-फाइलिंग की समय सीमा और विस्तार तक है; इसलिए, 2020 में 2019 के लिए योगदान दिया जा सकता है।

धन खरीद पेंशन योजना में भाग लेने के लिए, आपको उस वर्ष के लिए एक सक्रिय भागीदार माना जाता है, जब आप योगदान प्राप्त करने के हकदार होते हैं, जब भी योगदान किया जाता है। 401 (के) के लिए, आप (या आपके पति या पत्नी) को उन वर्षों में एक सक्रिय भागीदार माना जाता है जब आप योजना में योगदान करते हैं।

आपके फॉर्म डब्ल्यू -2 पर रिटायरमेंट प्लान बॉक्स की जाँच करके आपके नियोक्ता को यह बताना चाहिए कि आप एक सक्रिय भागीदार हैं। यदि आप अपनी स्थिति के बारे में अनिश्चित हैं, तो अपने नियोक्ता या अपने कर पेशेवर से जाँच करें।

तो क्या आप अपना योगदान घटा सकते हैं?

ध्यान दें कि ये थ्रेसहोल्ड हर साल बदलते हैं। कर वर्ष 2019 और 2020 के लिए निम्नलिखित सीमाएं लागू होती हैं। 2019 और 2020 के लिए पारंपरिक IRA योगदान पर सीमा $ 6, 000 एक वर्ष, या $ 7, 000 प्रति वर्ष है यदि आप 50 वर्ष से अधिक आयु के हैं।

इफ यू आर फिलिंग सिंगली

एकल के लिए, आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) $ 64, 000 तक पहुंचने के बाद अधिकतम कर-कटौती योग्य योगदान कम होने लगता है। $ 74, 000 और उससे अधिक की समायोजित आय वाले एकल कर कटौती के लिए पात्र नहीं हैं। 2020 में वे सीमाएँ $ 65, 000 और $ 75, 000 तक जाती हैं।

यदि आप संयुक्त रूप से विवाहित हैं

यह वह जगह है जहाँ चीजें जटिल हो जाती हैं। संयुक्त रूप से विवाह करने वालों के लिए, यदि एक व्यक्ति 401 (के) में योगदान कर रहा है, तो अधिकतम कर-कटौती योग्य योगदान काफी भिन्न होता है और उच्च आय वाले जोड़ों के लिए भी सीमित हो सकता है।

• यदि IRA योगदान करने वाले पति या पत्नी एक कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना द्वारा कवर किए गए हैं, तो कटौती समायोजित सकल आय में $ 103, 000 से बाहर शुरू होती है और 2019 के लिए $ 123, 000 में गायब हो जाती है (2020 के लिए $ 104, 000 और $ 124, 000)। यदि IRA योगदानकर्ता के पास कार्यस्थल की योजना नहीं है, लेकिन उसके पति या पत्नी करते हैं, तो 2019 की सीमा $ 193, 000 से शुरू होती है, और योगदानकर्ता की आय $ 203, 000 तक पहुंचने के बाद कोई कर कटौती की अनुमति नहीं है। (2020 के लिए, वे संख्या $ 196, 000 और $ 206, 000 हैं।)

इफ यू आर मैरिड फिलिंग अलग

अलग-अलग श्रेणी में विवाह करने वाले करदाताओं के लिए, कर कटौती सीमा बहुत कम है, भले ही वे या उनके पति एक नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना में भाग लेते हों। यदि आपकी आय $ 10, 000 से कम है, तो आप आंशिक कटौती कर सकते हैं। एक बार जब आपकी आय $ 10, 000 हो जाती है, तो आप किसी भी कटौती के हकदार नहीं होते हैं।

तल - रेखा

कई कारक सेवानिवृत्ति की बचत निर्णयों को निर्धारित करते हैं जो एक करदाता करता है और क्या इनमें से केवल एक कारक के लिए कोई योगदान कटौती योग्य है। दूसरे व्यक्ति के लिए जो आदर्श हो सकता है वह आपके लिए आदर्श नहीं हो सकता है। इसलिए, यह सुनिश्चित करने के लिए एक वित्तीय योजनाकार और / या सेवानिवृत्ति सलाहकार के साथ काम करना उचित है कि आप अपनी सेवानिवृत्ति प्रोफ़ाइल के लिए उपयुक्त विकल्प बनाते हैं।