संरचित लेन-देन

संरचित लेनदेन की परिभाषा

एक संरचित लेन-देन लेनदेन की एक श्रृंखला है, जिसे व्यक्ति या संस्थाएं नियामक ओवरसाइट से बचने के लिए बड़ी राशि से तोड़ सकते हैं। कुछ लोग बैंक सिक्योरिटी एक्ट (बीएसए) से रिपोर्टिंग आवश्यकताओं से बचने के लिए एक संरचित लेनदेन का उपयोग करने का निर्णय लेते हैं।

नियामक यह सुनिश्चित करते हैं कि सभी करदाता और कर योग्य संस्थाएं कर योग्य आय को ठीक और कानूनी रूप से रिपोर्ट करें। अनुपालन सुनिश्चित करने के लिए, बैंक सिक्योरिटी एक्ट के लिए वित्तीय संस्थानों को अपने ग्राहकों के लेन-देन की जानकारी दर्ज करने और रिपोर्ट करने की आवश्यकता होती है, यदि उन लेनदेन में बड़ी मात्रा में धन शामिल होता है। मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट (CTR) विशिष्ट रिपोर्ट है, जिसके लिए नियामकों की आवश्यकता होती है। वित्तीय संस्थानों को जमा, निकासी, या मुद्रा के आदान-प्रदान के बाद $ 10, 000 से अधिक फाइल करना होगा।

ब्रेकिंग संरचित लेनदेन

रिपोर्टिंग आवश्यकताओं से बचने के लिए, जिसे बैंक सिक्योरिटी एक्ट आगे बढ़ाता है, 1980 के दशक में व्यक्तियों और व्यवसायों ने लेनदेन करना और बनाना शुरू किया, जो कि $ 10, 000 की रिपोर्टिंग सीमा से नीचे आया। कुछ व्यक्तियों और व्यवसायों ने संरचित लेनदेन का उपयोग किया, यदि वे नहीं चाहते थे कि सरकार उनकी वित्तीय गतिविधियों और / या कैसे आय उत्पन्न करे। उदाहरण के लिए, धन शोधन और कर चोरी के मामलों में, नियामकों ने संरचित लेनदेन के साथ इन मामलों को सहसंबद्ध किया।

मनी लॉन्ड्रिंग बड़ी मात्रा में धन की आवाजाही को छुपाने की क्रिया है, जो अपराधी अक्सर अवैध गतिविधियों जैसे ड्रग ट्रैफिकिंग या आतंकवादी गतिविधि के माध्यम से उत्पन्न करते हैं। मनी लॉन्ड्रिंग की प्रक्रिया ऐसी "गंदी" गतिविधियों को साफ दिखती है। मनी लॉन्ड्रिंग में शामिल विशिष्ट कदमों में प्लेसमेंट, लेयरिंग और इंटीग्रेशन शामिल हैं। प्लेसमेंट वित्तीय प्रणाली में "गंदे पैसे" को पेश करने के अधिनियम को संदर्भित करता है; लेयरिंग जटिल लेनदेन और बहीखाता चाल के माध्यम से इन निधियों के स्रोत को छुपाने का कार्य है; और एकीकरण से तात्पर्य उस धन को फिर से प्राप्त करने के अधिनियम से है, जो कथित रूप से वैध तरीकों से है।

संरचित लेनदेन और 2001 पैट्रियट अधिनियम

2001 के पैट्रियट एक्ट ने कानून प्रवर्तन एजेंसियों को जांच, संकेत देने और आतंकवादियों को न्याय दिलाने के लिए व्यापक अधिकार दिए। यह अधिनियम 2011 में न्यूयॉर्क शहर में आतंकवादी हमलों के बाद उत्पन्न हुआ था। संघीय एजेंसियां ​​व्यावसायिक रिकॉर्ड और बैंक रिकॉर्ड प्राप्त करने के लिए अदालत के आदेशों का उपयोग करती हैं। अधिनियम का मुख्य शीर्षक III कई वित्तीय संस्थानों को उन देशों को मिलाकर कुल लेनदेन को रिकॉर्ड करने के लिए मजबूर करता है जहां लॉन्ड्रिंग एक ज्ञात समस्या है। ऐसे संस्थानों ने ऐसे खातों के लाभार्थियों की पहचान करने और उन्हें ट्रैक करने के लिए तरीकों को स्थापित किया है, साथ ही देय खातों के माध्यम से मार्ग निधि के लिए अधिकृत व्यक्तियों के साथ।

जबकि 1970 के दशक में 10, 000 डॉलर से अधिक के लेन-देन की संख्या अपेक्षाकृत कम थी, आज उस राशि से अधिक के लेनदेन की संख्या बहुत अधिक है। 2007-2008 के वित्तीय वर्ष में, 16 मिलियन से अधिक सीटीआर दायर किए गए थे। पैट्रियट अधिनियम के साथ अधिक क्षमता के बावजूद, डेटा की सरासर राशि कानून प्रवर्तन एजेंसियों और नियामकों के लिए समय पर ढंग से संसाधित और जांच करने में मुश्किल हो सकती है।