रोथ इरा निकासी नियम

विषय - सूची

• योगदान और कमाई
• रोथ इरा 5-वर्षीय नियम
• योग्य वितरण
• गैर-योग्य वितरण
• पहली बार होमब्यूयर अपवाद
• उच्च शिक्षा व्यय
• क्या आपको विदड्रॉल लेना चाहिए
• आवश्यक न्यूनतम वितरण
• कैश इन योर रोथ इरा
• तल - रेखा

रोथ इरा के लिए वापसी के नियम आम तौर पर पारंपरिक इरा और 401 (के) एस के लिए अधिक लचीले हैं। फिर भी, आप किसी भी रोथ इरा निकासी को करने से पहले अपना होमवर्क करना चाहते हैं। यदि आप कुछ आवश्यकताओं को पूरा नहीं करते हैं, तो आप बकाया करों और 10% की प्रारंभिक निकासी दंड को समाप्त कर सकते हैं।

चाबी छीन लेना

• आप हमेशा बिना किसी कर या दंड के अपना योगदान वापस ले सकते हैं। यदि आप 59 your से अधिक उम्र के हैं और आपका खाता कम से कम पाँच साल पुराना है, तो आप बिना किसी कर या दंड के योगदान और आय को निकाल सकते हैं। विशेष अपवाद पहली बार घर खरीदने पर लागू होते हैं, कॉलेज के खर्च, और कई अन्य स्थितियों।

योगदान और कमाई

रोथ इरा निकासी नियम इस बात पर निर्भर करते हैं कि आप अपना योगदान देते हैं या अपनी निवेश आय। योगदान वह धन है जिसे आप IRA में जमा करते हैं, जबकि कमाई आपका मुनाफा है। दोनों आपके खाते में कर-मुक्त हो जाते हैं।

आप किसी भी कारण से, बिना किसी कर या दंड के, किसी भी समय अपने रोथ इरा योगदान को वापस ले सकते हैं। ऐसा इसलिए है क्योंकि आप टैक्स-बाद के डॉलर के साथ योगदान करते हैं, इसलिए आपने उस पैसे पर पहले ही टैक्स चुका दिया है।

कमाई पर निकासी अलग तरीके से काम करती है। ये वितरण आय कर और 10% जुर्माना के आधार पर हो सकते हैं, जो आपकी उम्र और आपके खाते पर कब तक निर्भर करता है।

रोथ इरा 5-वर्षीय नियम

सामान्य तौर पर, आप अपनी आय को करों या जुर्माने के बिना वापस ले सकते हैं यदि:

• आप कम से कम 59 ½ साल के हैं, और यह कम से कम पांच साल हो गया है क्योंकि आपने पहली बार किसी रोथ इरा ("5-वर्षीय नियम") में योगदान दिया है।

5 साल का नियम आपकी उम्र की परवाह किए बिना लागू होता है जब आपने खाता खोला था। यदि आप अपना पहला योगदान देते समय 58 वर्ष के हैं, उदाहरण के लिए, आपको करों से बचने के लिए 63 वर्ष की आयु तक इंतजार करना होगा।

जिस वर्ष आपने किसी रोथ में अपना पहला योगदान दिया, उस वर्ष की 1 जनवरी को घड़ी की टिक टिक शुरू होती है। क्योंकि आपके पास योगदान करने के लिए अगले कर वर्ष की 15 अप्रैल तक है, आपके पांच साल पूरे पांच कैलेंडर वर्ष नहीं हो सकते हैं।

उदाहरण के लिए, यदि आप अप्रैल 2020 की शुरुआत में अपने रोथ इरा में योगदान करते हैं - लेकिन इसे 2019 कर वर्ष के लिए निर्दिष्ट किया गया है - तो आपको केवल अपना आधार मानते हुए, अपने रोथ इरा आय कर-मुक्त को वापस लेने के लिए जनवरी 1, 2024 तक इंतजार करना होगा। 'कम से कम 59 re वर्ष पुराना है।

रोथ इरा के रूपांतरणों के साथ, 5 साल की घड़ी की शुरुआत 1 जनवरी को होती है। और विरासत में दिए गए रोथ इरा के लिए, यह तब शुरू होता है जब मूल मालिक ने अपना पहला योगदान दिया था - जब खाता पारित नहीं हुआ।

योग्य वितरण

योग्य वितरण कर-मुक्त और दंड-मुक्त हैं। जहां तक ​​आईआरएस का संबंध है, एक रोथ इरा वितरण को योग्य माना जाता है यदि आपका खाता 5 साल के नियम और वापसी है:

• आपकी मृत्यु के बाद या उससे पहले की तारीख में आप 59aken की गणना करें क्योंकि आपके पास एक स्थायी अपंगता है। अपनी मृत्यु के बाद एक लाभार्थी या अपनी संपत्ति के आधार पर। अपने पहले घर को खरीदने, बनाने या पुनर्निर्माण करने के लिए उपयोग किया जाता है (अधिकतम $ 10, 000 का जीवनकाल लागू होता है)।

गैर-योग्य वितरण

गैर-योग्य वितरण वे निकासी हैं जो योग्य वितरण के लिए आईआरएस दिशानिर्देशों को पूरा नहीं करते हैं। आप कमाई पर अपनी साधारण आयकर दर और अतिरिक्त 10% जुर्माना के साथ करों का भुगतान करेंगे।

हालाँकि, इन अपवादों के लागू होने पर आपको 10% जुर्माना नहीं देना पड़ सकता है:

• आप काफी हद तक समान वितरणों की एक श्रृंखला ले रहे हैं। आपके पास अपनी समायोजित सकल आय (एजीआई) के 10% से अधिक के अनपेक्षित चिकित्सा व्यय हैं। आप अपनी नौकरी खोने के बाद चिकित्सा बीमा प्रीमियम का भुगतान कर रहे हैं। वितरण आईआरएस लेवी के कारण है। योग्य जलाशय वितरण कर रहे हैं। आपको योग्य आपदा वसूली के लिए धन की आवश्यकता है। आप योग्य शिक्षा खर्चों के भुगतान के लिए वितरण ले रहे हैं।

यहाँ रोथ इरा के लिए वापसी के नियमों का एक त्वरित तरीका है:

रोथ इरा निकासी नियम
आपकी उम्र	5-वर्षीय नियम मीटर?	निकासी पर कर और जुर्माना	योग्य अपवाद
५ ९ older या उससे अधिक	हाँ	कर-मुक्त और दंड-मुक्त	n / a
५ ९ older या उससे अधिक	नहीं	कमाई पर टैक्स लेकिन कोई जुर्माना नहीं	n / a
59 ½ से कम	हाँ	टैक्स और कमाई पर 10% जुर्माना। यदि आप एक योग्य अपवाद हैं तो आप दोनों से बचने में सक्षम हो सकते हैं	पहली बार घर खरीदने के लिए एक विकलांगता के लिए एक लाभार्थी या आपकी मृत्यु के बाद आपकी संपत्ति
59 ½ से कम	नहीं	टैक्स और कमाई पर 10% जुर्माना। यदि आप एक योग्य अपवाद हैं तो आप दंड से बच सकते हैं लेकिन कर से नहीं	जब आप बेरोजगार हो तो पहली बार घर खरीदने के लिए निजी शिक्षा के खर्चों की भरपाई करें।