विषय - सूची
- कन्वर्ट पारंपरिक रोथ इरा के लिए
- कर निहितार्थ
- क्या कोई रूपांतरण नब्ज बनाता है?
एक पारंपरिक आईआरए के विपरीत, रोथ इरा का मुख्य लाभ यह है कि आपको सेवानिवृत्ति पर वापस लेने वाले धन पर आयकर का भुगतान नहीं करना होगा। यदि आप एक Roth IRA में योगदान नहीं कर सकते हैं यदि आपकी आय IRS द्वारा निर्धारित सीमा से अधिक है, तो आप एक पारंपरिक IRA को Roth में परिवर्तित कर सकते हैं — एक प्रक्रिया जिसे कभी-कभी "पिछले दरवाजे रोथ IRA" के रूप में संदर्भित किया जाता है।
चाबी छीन लेना
- आप पारंपरिक IRA में सभी धन को या एक Roth IRA में परिवर्तित कर सकते हैं। यदि आपकी आय Roth IRA में योगदान करने की सीमा से अधिक है, तो भी आप एक Roth रूपांतरण कर सकते हैं, जिसे कभी-कभी "पिछले दरवाजे RRA IRA" कहा जाता है। आपके द्वारा रूपांतरित किए जाने वाले धन पर कर चुकाना होगा, लेकिन आप भविष्य में रोथ इरा से कर-मुक्त निकासी कर पाएंगे।
कैसे एक पारंपरिक IRA को एक रोथ IRA में परिवर्तित करें
एक पारंपरिक IRA के सभी भाग को रोथ IRA में बदलना एक काफी सीधी प्रक्रिया है। आईआरएस इसके बारे में जाने के तीन तरीके बताता है:
- एक रोलओवर, जिसमें आप चेक के रूप में अपने पारंपरिक इरा से एक वितरण लेते हैं और उस पैसे को 60 दिनों के भीतर एक रोथ खाते में जमा करते हैं। ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी ट्रांसफर, जिसमें आप अपने पारंपरिक को रखने वाले वित्तीय संस्थान को निर्देशित करते हैं। IRA किसी अन्य वित्तीय संस्थान में अपने रोथ खाते में धनराशि स्थानांतरित करने के लिए। एक ही-न्यासी स्थानांतरण, जिसमें आप उस वित्तीय संस्थान को बताते हैं जो आपके पारंपरिक IRA को उसी संस्था में एक रोथ खाते में धन हस्तांतरित करता है।
तीन विधियों में से, दो प्रकार के स्थानान्तरण सबसे मूर्ख होने की संभावना है। यदि आप एक रोलओवर लेते हैं और किसी भी कारण से, आवश्यक 60 दिनों के भीतर पैसा जमा नहीं करते हैं, तो आप उन अन्य करों के अतिरिक्त प्रारंभिक वितरण पर 10% जुर्माना कर के अधीन हो सकते हैं, जिनके परिणामस्वरूप आप पर कर लगेगा। रूपांतरण। यदि आप 59 वर्ष से अधिक आयु के हैं तो 10% जुर्माना कर लागू नहीं होता है।
जिस भी विधि का आप उपयोग करते हैं, आपको वर्ष के लिए अपने आयकर दाखिल करते समय फॉर्म 8606 का उपयोग करके आईआरएस में रूपांतरण की रिपोर्ट करना होगा।
कर निहितार्थ
जब आप एक पारंपरिक IRA को एक रोथ में परिवर्तित करते हैं, तो आप पारंपरिक IRA में किसी भी पैसे पर कर का भुगतान करेंगे, जिसे आपने वापस लेने पर कर लगाया होगा। इसमें आपके द्वारा खाते में किए गए कर-कटौती योग्य योगदान के साथ-साथ कर-स्थगित आय भी शामिल है जो पिछले कुछ वर्षों में खाते में बनी है। उस पैसे को उस वर्ष के लिए आय के रूप में लगाया जाएगा जिस वर्ष आप रूपांतरण करते हैं।
एक लाभ Roth IRAs का पारंपरिक IRAs पर है, यदि आपको अपने उत्तराधिकारियों को पैसे छोड़ने की उम्मीद है, तो आपको न्यूनतम वितरण की आवश्यकता नहीं होगी।
क्या आपके लिए एक रोथ इरा रूपांतरण नब्ज बनाता है?
जब आप एक पारंपरिक IRA से एक रोथ में परिवर्तित होते हैं, तो एक व्यापार बंद हो जाता है। आप कर बिल का सामना करेंगे - संभवतः रूपांतरण के परिणामस्वरूप एक बड़ा - लेकिन आप भविष्य में रोथ खाते से कर-मुक्त निकासी कर पाएंगे।
यदि आपके द्वारा अब आपके द्वारा रिटायर किए जाने के बाद रूपांतरण होने का एक कारण यह है कि आपके लिए उच्च कर ब्रैकेट में रहने की उम्मीद है, तो आपके लिए यह समझ में आता है। उदाहरण के लिए, यदि आपकी आय किसी विशेष वर्ष के दौरान असामान्य रूप से कम है या यदि सरकार भविष्य में कर दरों में पर्याप्त वृद्धि करती है, तो ऐसा हो सकता है।
एक और कारण है कि एक रोथ रूपांतरण समझ में आ सकता है कि पारंपरिक IRA के विपरीत रोथ्स 72 वर्ष की आयु के बाद आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMDs) के अधीन नहीं हैं। इसलिए, यदि आप सौभाग्यशाली हैं कि आपको अपने पैसे लेने की आवश्यकता नहीं है रोथ इरा, आप बस इसे बढ़ने देना जारी रख सकते हैं और किसी दिन अपने उत्तराधिकारियों को छोड़ सकते हैं।
और अधिक उम्र की बात करें, यदि आप अभी भी उस उम्र में पात्र आय अर्जित कर रहे हैं, तो आप एक रोथ इरा में योगदान देना जारी रख सकते हैं और उस पैसे पर कर मुक्त वृद्धि हासिल कर सकते हैं। आपको 70 वर्ष की आयु के माध्यम से एक पारंपरिक इरा में योगदान करना बंद करना होगा।
