रोथ रूपांतरण आज की कम कर दरों पर समझ में आता है

एक लंबे समय के लिए, अपने पारंपरिक इरा को एक रोथ संस्करण में परिवर्तित करना काफी कम जोखिम वाला प्रस्ताव था। यदि आपने बाद की तारीख में अपना मन बदल दिया, तो आप हमेशा पाठ्यक्रम को उल्टा कर सकते हैं।

यह दिसंबर 2017 में हस्ताक्षरित कर बिल राष्ट्रपति ट्रम्प के साथ समाप्त हो गया। कानून ने एक पारंपरिक, SEP, या SIMPLE IRA में एक पुनर्विचार रूपांतरण "पुनर्वितरण" के विकल्प को समाप्त कर दिया, जिसकी शुरुआत कर वर्ष 2018 में हुई थी। इसने Roth IRA फंड के लिए भी ऐसा ही किया था। 401 (के) और 403 (बी) खातों से लुढ़का। 15 अक्टूबर, 2018 तक एक संक्षिप्त विंडो थी जिसमें आप अभी भी 2017 रोथ रूपांतरण को पूर्ववत कर सकते थे। कहने की जरूरत नहीं कि समय सीमा बीत चुकी है।

चाबी छीन लेना

• यदि आप 2017 में एक रोथ में परिवर्तित हो गए, तो आप कम कर दरों से चूक गए। उस रूपांतरण को उलटने में बहुत देर हो चुकी है। फिर भी, यदि आपके पास एक पारंपरिक IRA या 401 (k) है, तो आज की ऐतिहासिक रूप से कम दरों पर आपको एक Roth में परिवर्तित करने पर विचार करना चाहिए। नई दरें 2025 तक प्रभावी हैं।

उल्टा, अभी हमें ऐतिहासिक रूप से कम कर दर मिली है। तो, एक पारंपरिक IRA या 401 (k) को एक रोथ में परिवर्तित करना और इसे वहां रखना पहले से कहीं अधिक समझ में आता है। जब तक, कि आप कर दरों की गणना कर रहे हैं, जो 2025 तक अब तक बंद कर दी गई 10% से 37% दरों से भी कम है।

टैक्स रेट में बदलाव का असर

पारंपरिक आईआरए के साथ, बचतकर्ता पूर्व-कर आधार पर योगदान करते हैं और सेवानिवृत्ति में धन वापस लेने पर सामान्य आयकर दरों का भुगतान करते हैं। एक रोथ खाता समान लाभ प्रदान करता है लेकिन रिवर्स में। सड़क के नीचे कर-मुक्त योग्य निकासी करने के लिए अब आप साधारण करों का भुगतान करते हैं।

$ 18, 000

पिछली दरों की तुलना में ($ 100, 000 कर योग्य आय के साथ एक जोड़े को) आज की कर दरों पर $ 200, 000 रोथ रूपांतरण पर बचत।

रोथ पर स्विच करने से सबसे अधिक फायदा होता है अगर अंकल सैम का भुगतान करने से अब कुल कर देयता कम हो जाती है।

उदाहरण के लिए, एक शादीशुदा जोड़े ने अपने $ 200, 000 पारंपरिक आईआरए खाते को बदल दिया - 2017 में एक रोथ में पूरी तरह से पूर्व-कर के पैसे से मिलकर। आइए आगे मानते हैं कि उनके पास अन्य कर योग्य आय का $ 100, 000 था।

पिछले कर कानून के तहत, उनके $ 200, 000 खाते 33% आयकर दर के अधीन होंगे। (जो कुछ भी आप एक रोथ के रूप में याद करते हैं, वह कर उद्देश्यों के लिए आपकी समायोजित सकल आय में जोड़ा जाता है।) अकेले रूपांतरण से अंकल सैम को $ 66, 000 का भुगतान होगा।

चित्रा 1. टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट ने व्यक्तियों के लिए सीमांत कर दरों को कम कर दिया। आईआरएस ने पुष्टि की है कि कर वर्ष 2019 के लिए निम्न दरें प्रभावी हैं। (नई दरें 2025 में समाप्त होने वाली हैं)।

15 अक्टूबर से पहले उस रूपांतरण को देखते हुए यह एक बुद्धिमान कदम हो सकता है। अगर दंपति ने 2018 में रोथ रूपांतरण को आज की कम दरों पर भुनाया तो वे कुछ गंभीर रुपये बचा सकते थे, यह मानते हुए कि उनके खाते का शेष अपरिवर्तित है।

कर योग्य आय में उनके $ 300, 000 (रूपांतरण से $ 200, 000 सहित) अब उन्हें और अधिक 24% कर ब्रैकेट में डाल देंगे। अचानक, उनके रूपांतरण की लागत उन्हें $ 48, 000 - $ 18, 000 की बचत होती है।

उसी टोकन के द्वारा, 2019 या 2020 में एक ही ब्रैकेट में एक युगल एक पारंपरिक IRA या 401 (k) को बदलने और आज की कम दरों पर रूपांतरण के लिए भुगतान करने में सक्षम होगा।

इंतजार करना या न करना

ध्यान रखें कि कानून में पारित व्यक्तिगत आयकर कटौती 2025 तक प्रभावी होने की उम्मीद है। कांग्रेस कटौती को बढ़ा सकती है या बहुत अलग कर कानून लागू कर सकती है। भविष्यवाणी करना असंभव है।

एक निश्चित बात यह है कि आज की कर दरें अपेक्षाकृत कम हैं। और, यह मानते हुए कि आप पैसे का योगदान जारी रखते हैं और आपका पैसा पैसा बनाता रहता है, आपका खाता बढ़ता जाएगा। हर साल, Roth रूपांतरण के साथ आने वाले आयकर बिल का भुगतान करना कठिन होगा।

लेकिन एक रोथ का सबसे बड़ा आकर्षण यह है कि आपको फिर से खाते में कोई पैसा नहीं देना चाहिए। जब आप पैसा निकालना शुरू करते हैं, तो संभवतः आपके सेवानिवृत्त होने के बाद, आप मूलधन या कमाई पर कोई और कर नहीं देंगे।

यह एक पारंपरिक IRA या 401 (k) से अलग है, जिसमें आप मूलधन और आय दोनों पर आयकर का भुगतान करते हैं क्योंकि आप निकासी करते हैं।

यह भी ध्यान रखें कि आपको अपने सभी फंडों को एक समय में परिवर्तित नहीं करना है। आप अपने करंट ब्रैकेट में बने रहने के लिए पर्याप्त रूप से परिवर्तित होकर, कई वर्षों में इस प्रक्रिया को समाप्त करके अपने कर हिट को सीमित कर सकते हैं।