पर्सनल ट्रस्ट की परिभाषा
एक व्यक्तिगत ट्रस्ट एक ट्रस्ट है जो एक व्यक्ति बनाता है, औपचारिक रूप से उसे या खुद को लाभार्थी के रूप में नामित करता है। व्यक्तिगत ट्रस्ट अलग कानूनी संस्थाएं हैं जिनके पास अपने ट्रस्टरों के लाभ के लिए संपत्ति खरीदने, बेचने, रखने और प्रबंधन करने का अधिकार है।
ब्रेकिंग डाउन पर्सनल ट्रस्ट
व्यक्तिगत ट्रस्ट, जो प्रतिवर्ती या अपरिवर्तनीय, जीवित या वसीयतनामा हो सकते हैं, का उपयोग उच्च शिक्षा जैसे योग्य कारणों को निधि देने के लिए किया जा सकता है, जबकि एक साथ संपत्ति करों को कम करने या समाप्त करने में मदद करता है। इसके अलावा, वे या तो अलग-अलग कर योग्य इकाइयाँ या पास-थ्रू इकाइयाँ हो सकते हैं, जो एक कॉर्पोरेट कोड के बजाय एक व्यक्तिगत आयकर कोड के माध्यम से अपने करों को पास करते हैं।
चाबी छीन लेना
-पर्सनल ट्रस्ट एक व्यक्ति द्वारा बनाए गए खाते हैं, जहां उसी व्यक्ति को लाभार्थी का नाम भी दिया जाता है।
- छोटे ट्रस्टों का उपयोग किसी नाबालिग की उच्च शिक्षा के लिए, या अन्य योग्य कारणों के वित्तपोषण के लिए किया जा सकता है।
- अधिकांश व्यक्तिगत ट्रस्टों के पास समर्पित निवेश सलाहकार हैं, जो ट्रस्ट समझौते के भीतर विस्तृत निवेश नीतियों के अनुसार ट्रस्ट के भीतर परिसंपत्तियों का प्रबंधन करते हैं।
अपने स्वयं के या अपने बच्चों की शिक्षा के लिए भुगतान करने के उद्देश्यों के लिए एक अपरिवर्तनीय व्यक्तिगत ट्रस्ट स्थापित करने के लिए, ट्रस्टर (जिसे "सेटलर" या "अनुदानकर्ता" के रूप में भी जाना जाता है) पहले इकाई को उन परिसंपत्तियों के साथ बीज देगा, जिसे उसने अलग रखा है। यह उद्देश्य। ट्रस्टर आमतौर पर ट्रस्ट या एस्टेट वकील की सलाह लेने की तुलना में स्थापना प्रक्रिया को पूरा कर सकता है। इसके बाद, ट्रस्टर एक संरक्षक का स्रोत होगा, जो एक वित्तीय संस्थान है जो अपने ग्राहकों की संपत्ति की सुरक्षा के लिए जिम्मेदार है।
अंत में, अधिक से अधिक बार, ट्रस्टर्स अपने ट्रस्टों का प्रबंधन करने के लिए निवेश सलाहकार नियुक्त करते हैं, जब तक कि भीतर रखी गई संपत्ति को वापस लेने का समय नहीं आता है। इसमें आम तौर पर सबसे पहले एक मजबूत किक-ऑफ चर्चा शामिल होती है, जिसमें ट्रस्ट के उद्देश्यों, जोखिम प्रोफ़ाइल और समय क्षितिज के साथ सबसे अच्छा संरेखित करने वाले निवेश पॉलिस को हैश करना होता है। निवेश सलाहकार इसके अनुसार एक एसेट एलोकेशन मॉडल को कस्टमाइज़ करेंगे, जिसमें अलग-अलग मात्रा में ग्रोथ स्टॉक, इनकम स्टॉक और फिक्स्ड इनकम इनवेस्टमेंट शामिल हो सकते हैं।
जब एक निवेश सलाहकार को काम पर रखा जाता है, तो ट्रस्टर्स को अपने ग्राहकों के सर्वोत्तम हितों में ट्रस्टों का प्रबंधन करने के लिए अपनी सहायक जिम्मेदारी का सम्मान करने के सिद्ध इतिहास के साथ, स्रोत विश्वसनीय चिकित्सकों के लिए प्रयास करना चाहिए। अक्सर, निवेश सलाहकार स्टॉक खरीदने और बेचने के लिए, केवल कमीशन उत्पन्न करने और अपनी जेब भरने के लिए। इस कारण से, न्यासियों को यह सुनिश्चित करना चाहिए कि सलाहकार विश्वास समझौते में निर्धारित निवेश नीति मानकों पर सहमत हों।
उदाहरण के लिए, यदि ट्रस्टी ने स्पष्ट रूप से कहा कि मुख्य ध्यान अपनी संपत्तियों की सुरक्षा और मुद्रास्फीति को गति देने के लिए होना चाहिए, जबकि मामूली वृद्धि, सलाहकार को उच्च-जोखिम / उच्च-प्रतिफल अवसरों में निवेश करने से बचना चाहिए - भले ही वे ले जाएं उच्च रिटर्न अर्जित करने और फंड के लिए धन पैदा करने की क्षमता।
व्यक्तिगत ट्रस्ट सेवाएँ
कई बेलवेस्टर परिसंपत्ति प्रबंधक व्यक्तिगत ट्रस्ट सेवाएं प्रदान करते हैं। उदाहरण के लिए, चार्ल्स श्वाब निम्नलिखित तीन क्षमताओं में ट्रस्टी सेवाएं प्रदान करता है:
- एकमात्र ट्रस्टी । यह भूमिका ट्रस्ट को स्पष्ट रूप से परिभाषित करने वाली शर्तों के अनुसार, ट्रस्ट के प्रबंधन के सभी निवेश, प्रशासनिक, और प्रत्ययी जिम्मेदारियों को मानती है। सह-ट्रस्टी । इस भूमिका में, चार्ल्स श्वाब एक अन्य ट्रस्टी के साथ मिलकर एक व्यक्तिगत ट्रस्टी के पदनाम में जिम्मेदारी स्वीकार करता है। इस व्यवस्था में, चार्ल्स श्वाब भी पूर्ण निवेश प्रबंधन जिम्मेदारियों को ग्रहण करेगा, फिर भी सह-न्यासी के साथ कुछ विवेकपूर्ण निर्णय ले सकता है। उत्तराधिकारी ट्रस्टी । इस क्षमता में, फर्म उस घटना को संभाल लेता है जिसे ट्रस्टी या सह-ट्रस्टी किसी व्यक्ति ने नामित किया है, अब अपनी इच्छित भूमिका में सेवा करने के लिए तैयार या सक्षम नहीं है।
