एक लंबी पूंछ देयता क्या है?
एक लंबी पूंछ देयता एक प्रकार का दायित्व है जो लंबी निपटान अवधि को वहन करती है। लंबे समय तक पूंछ की देनदारियों का परिणाम उच्च होने की संभावना है, लेकिन रिपोर्ट (आईबीएनआर) का दावा नहीं किया जाता है, क्योंकि दावों के निपटारे में लंबा समय लग सकता है।
चाबी छीन लेना
- एक लंबी पूंछ देयता एक प्रकार का दायित्व है जो एक लंबी निपटान अवधि को वहन करती है। परिवर्तन बीमा दावों में अक्सर बड़ी रकम शामिल होती है और इसके परिणामस्वरूप निपटान भी हो सकता है और साथ ही एक लंबी अदालत का मामला भी हो सकता है। लंबी-पूंछ देयताओं के उदाहरणों में चिकित्सा कदाचार शामिल है, रोजगार भेदभाव, और बाल शोषण के मामले।
एक लंबी-पूंछ दायित्व को समझना
क्या बीमा दावे के लिए निपटान अवधि को लंबी-पूंछ देयता माना जाता है या अल्पावधि जोखिम कवर के प्रकार के अनुसार भिन्न होता है। संपत्ति बीमा दावों को अपेक्षाकृत जल्दी से सुलझाया जाता है, जबकि देयता बीमा दावों को अक्सर लंबी-पूंछ देनदारियों के रूप में वर्गीकृत किया जाता है।
लायबिलिटी इंश्योरेंस प्रोवाइडर अक्सर क्लेम इवेंट होने के लंबे समय बाद नए दावे दायर करते हैं। लंबी निपटान अवधि या लंबी पूंछ देयता विभिन्न कारणों से हो सकती है, जिसमें शामिल हैं:
- देयता बीमा दावों में अक्सर अन्य प्रकार के बीमा दावों के सापेक्ष बड़ी रकम शामिल होती है। बीमा बीमा दावों के परिणामस्वरूप निपटान के साथ-साथ एक लंबी अदालत का मामला भी हो सकता है। बीमा कंपनी अक्सर यह सुनिश्चित करने के लिए दावे की पूरी तरह से जांच करना चाहती है कि यह किया जा रहा है। सद्भाव में बनाया गया और कपटपूर्ण नहीं है।
लंबी-पूंछ देयताओं का वित्तीय प्रभाव
लंबी अवधि में मानी जाने वाली जोखिमों के लिए कवरेज की पेशकश करने वाली बीमा कंपनियों में अल्पकालिक देनदारियों के लिए कवरेज की पेशकश करने वाली कंपनियों की तुलना में उच्च निवेश आय अनुपात (शुद्ध निवेश आय / अर्जित प्रीमियम) हो सकता है। निवेश आय अनुपात का उपयोग बीमा कंपनी की लाभप्रदता निर्धारित करने के लिए किया जाता है। बीमा कंपनियां आमतौर पर अपने ग्राहकों से मिलने वाले प्रीमियम का निवेश करती हैं। लंबी अवधि के जोखिमों को कवर करने वाली नीतियों का दावा किए जाने पर प्रीमियम के एकत्र होने के बीच का बड़ा अंतर होता है। नतीजतन, लंबी-पूंछ वाले बीमा प्रदाताओं के पास अपने प्रीमियम का निवेश करने के लिए अधिक समय होता है, जिससे उन्हें अधिक समय रिटर्न की उच्च दर अर्जित करने की अनुमति मिलती है।
हालांकि, लंबी-पूंछ देनदारियों को कवर करने वाली नीतियों में उच्च हानि अनुपात (अर्जित प्रीमियम से विभाजित नुकसान) और उच्च संयुक्त अनुपात (हानि और हानि समायोजन व्यय अर्जित प्रीमियम से विभाजित) होते हैं। संयुक्त अनुपात बीमाकर्ता की लाभप्रदता निर्धारित करने में भी मदद करता है। अनुपात में एकत्र किए गए प्रीमियम, भुगतान किए गए दावे और किसी भी दावे से संबंधित खर्च शामिल हैं। 100% से नीचे का संयुक्त अनुपात बताता है कि बीमाकर्ता लाभ कमा रहा है, जबकि 100% से ऊपर का अनुपात का मतलब है कि कंपनी प्रीमियम में अपने संग्रह की तुलना में दावों में अधिक भुगतान कर रही है।
विशेष ध्यान
चूँकि यह दावा किए जाने से पहले, या दशकों भी हो सकता है, इसलिए अदालतों के माध्यम से अपना रास्ता बनाता है, उचित रिकॉर्ड रखना अनिवार्य है। लंबी-लंबी देयता दावों की क्षमता का सामना करने वाली कंपनियों को पुराने रिकॉर्ड के साथ सावधान रहना चाहिए और उन्हें रखना चाहिए जब तक कि यह निर्धारित करने का प्रयास नहीं किया गया है कि बीमा नीतियां, या बीमा पॉलिसियों का प्रमाण उनके बीच है।
यदि कोई कंपनी एक पुरानी देयता नीति का पता लगाने में असमर्थ है, तो उसे यह दिखाने के लिए द्वितीयक साक्ष्य पर निर्भर होना चाहिए कि एक पॉलिसी मौजूद थी और यह बीमाकर्ता को धोखा देने के इरादे के बिना खो गई थी या नष्ट हो गई थी। इस तरह के सबूतों में कॉर्पोरेट मिनट, अकाउंटिंग लीडर, वार्षिक रिपोर्ट, आंतरिक ज्ञापन, लेन-देन के रिकॉर्ड और यहां तक कि व्यक्तिगत नियुक्ति कैलेंडर शामिल हो सकते हैं - लेकिन पॉलिसी नंबर को स्वयं पता लगाने से ज्यादा महत्वपूर्ण कुछ भी नहीं है।
लंबी-पूंछ देयता दावों के उदाहरण
यद्यपि दावे का प्रकार और निपटान प्रक्रिया की लंबाई अलग-अलग हो सकती है, नीचे कुछ सबसे आम लंबी-पूंछ देयता दावे हैं।
- व्यावसायिक रोग के दावे, जैसे कि एस्बेस्टस और पर्यावरण संबंधी दावे जिसमें कई वर्षों से वायु प्रदूषण का जोखिम शामिल है, जैसे कि एक मरीज सर्जरी के बाद एक महीने के लिए चिकित्सा कदाचार के लिए एक डॉक्टर पर मुकदमा करता है या साइबर बीमा पॉलिसियों के तहत कवर किए गए प्रक्रिया दायित्व, जो मौद्रिक क्षति को ठीक करने में मदद करते हैं एक व्यक्ति या कंपनी एक साइबर उल्लंघना भेदभाव भेदभाव के बाद
